区财政局局长 叶书龙
2004年1月5日
各位代表：
我受区政府委托，报告2003年财政预算执行情况和2004年财政预算（草案）的安排意见，请予审议。并请政协委员和列席代表提出意见。
一、2003年财政预算执行情况
2003年是不平常的一年,面对市区财政体制调整、区划调整及非典疫情等诸多不利因素，全区干群在区委、区政府的正确领导下，在邓小平理论和“三个代表”重要思想的指引下，认真贯彻十六大精神，围绕“两个率先”，万众一心，奋力拼搏，各项建设取得新成绩，国民经济持续较快发展。全年实现国内生产总值31.3亿元，比上年增长16.2％。财政收入继续保持较高的增幅，超额完成了全年的预算收支任务。
全年实现财政收入77968万元（含市下放收入），完成调整预算的101.26％，比上年同口径增长27.53％，增收16830万元。其中上划中央收入47297万元，比上年增长36.66％(含所得税体制调整上划60%)，上划市收入16795万元，比上年增长20.87%，一般预算收入完成18994万元，比上年增长15.92％。①分征收部门看，国税完成47629万元，比上年增长36.87％。地税完成28708万元，比上年增长20．15％。财政完成1934万元，同比有所下降。财政部特派员办审批退税303万元，比上年增长5倍多。②分税种看（主要税种），增值税完成42367万元，比上年增长33.35％；营业税完成14730万元，比上年增长3.8％；企业所得税完成11678万元，比上年增长67.19％；个人所得税完成5366万元，比上年增长33.15％。③分级次看，街道完成63960万元，区本级完成14008万元。全年实现财政支出32449万元(含基金支出186万元)，同比增长11.04%，增支3226万元，其中街道支出7039万元，同比增长14.49%，增支891万元。
2003年，为了保障全区的经济建设和各项事业的健康发展，我们还争取到了省、市财政等方方面面的支持，全年市财政下达市以上专项指标7063万元，其中农口839万元，城市维护专项2552万元，教育专项521万元，卫生专项209万元，抚恤和社会救济专项1043万元（含军队离退休干部费用）。
全年财政收支平衡并略有结余。
一、适应新体制，狠抓税收管理，超额完成了全年的财政收入目标
2003年，区财政部门积极适应新的财政体制，加强重点税源户的跟踪服务，加大财源培植引进的力度，强化与工商、国、地税的协同配合，狠抓责任落实，保证了财政收入任务的全面完成。全年完成收入77968万元，完成任务的101.26 %，比上年增长27.53%。
1.开展税源调查，分解落实税收任务。年初，对全区税源情况进行了调查、摸底，测算出2003年全区税收收入情况，并根据新的税收增长点及预测重点企业全年税收完成情况，将税收任务下达到各街道、开发区和有关部门单位。另外，根据市下放企业情况，及时按属地进行下放，并相应调整各街道财政收入任务。
2.跟踪收入完成情况，实行税收目标管理。在每日跟踪掌握全区税收入库情况的同时，采取“抓大不放小”的策略，每月对全区年纳税在50万元以上的170户重点企业税收入库情况进行目标管理和统计，对每个企业税收增减情况进行分析，及时采取相应措施。同时，预测全区企业次月税款入库情况，掌握全区及各街道税收任务的完成进度，重点对大户税收情况及全区税收工作的进展情况进行认真分析，找出存在问题，提出改进建议。
3.实施全程服务，营造税源经济软环境。积极与区工商、国、地税等部门联合，为基层企业开展上门服务，解答涉及工商、税务、财政等方面的政策，并对辖区内年纳税300万元以上的企业进行了走访，加强了沟通和联系。充分发挥税源办的服务、协调作用，对招商引资引进的大项目和企业做到事前介入。对重点企业、重点项目推行“保姆式”服务，主动协助企业做好工商注册、企业代码证、国、地税登记等工作。如梅山钢铁股份南京销售分公司、南京新苏置业有限公司、中兴软创有限公司等。对金秋经贸洽谈会确定的83个内资和18个外资项目进行跟踪，对列入区奋斗目标及区重点大项目的工商注册、税务登记的办理情况每月都进行跟踪，并及时统计、反映项目竣工投产后企业的纳税情况。同时，积极采取措施，确保了区划和新体制调整的平稳过渡。
二、实践“三个代表”，积极落实农村八件实事
1.农村税费改革进一步深化。为进一步落实市委、市政府作出的“集中力量为农村、农民办八件实事”的要求，我区从2003年起，实行“农民依法纳税，村级集体代缴，政府全额补贴”的农业税征收办法改革。去年全区农民农业税由集体缴纳，区财政全额补贴117万元。
2.农村危房改造工作提前完成。区民政和区财政联合调查，并确认危房45户。按照市、区、街道共同负担的原则，区财政及时下拨了危房改造资金10万元，使我区原先计划三年完成的农村危房改造任务于一年内全面完成。
3.农桥维修、改造任务全面完成。省、市财政拨出专款，计划用五年时间对农村小型公益设施农桥维修、改造。我区确定了25座农桥的维修改造计划，总投资为300万元。区财政、水利和有关街道分工协作，目前25座农桥即将竣工投入使年的农桥维修、改造计划提前到一年内完成。
三、大力开展农业结构调整，实现了农业增效、农民增收
1.围绕南郊森林公园开发，着力建设都市休闲观光农业。在铁心桥街道投资571万元新建了南都花卉园，投资100余万元兴建了安堂洼休闲观光农业园区。同时，积极与南京雨花茶集团合作，投资171万元建成了板桥千亩无性系茶叶示范园区一期工程。
2.围绕优化投资环境，新建了一批水利工程。完成了江宁河填塘固基工程；投资300多万元建设赵家闸机站，解决了开发区和西善桥地区的防汛排涝问题。同时，自加压力，贷款1000万元，建成了秦淮新河南岸景观标准堤。
3.积极吸纳社会资金参与农业结构调整，实现了农业投资的多元化。比如，南都花卉园的建设，不仅由省、市、区、街四级财政资金的投入180万元，而且吸引南京重阳木制品有限公司投入391万元；板桥千亩无性系茶园不仅引进了南京雨花茶集团的先进技术，而且将吸引该集团的资金投入二期工程建设。社会资金的投入，极大地优化了农业项目的投资结构，提升了农业项目的品位和档次。
四、及时拨付“防非”资金，“抗非”战役取得了全面胜利
认真安排、拨付“防非”资金，全区已投入“防非”专项资金1476.32万元，其中街道投入524.57万元，主要用于防护和医疗设备、防疫消毒、医务人员补助及12个留置站的建设及装备等。同时，坚持每天收集、汇总、上报区、街两级“防非”资金的使用情况。由于措施得力，资金到位及时，全区“防非”工作取得了全面胜利。
五、加大企业改制力度，切实关心弱势群体，确保了全区的社会稳定
配合二纺机、食品公司、板桥供销社、玻纤二厂和安中仪表厂等企业改制，共拨改制资金835万元，有471人与企业解除劳动关系。低保工作方面，财政与民政部门在做好服务的同时严把进线关，强化应保尽保、应出即出的动态管理机制。去年全区共有1450户3311人享受低保补助，其中居民1104户2413人、农民338户890人、军嫂8户8人，财政共拨付低保资金306万元，并为117户特困残疾“三小车”车主办理了最低生活保障，保证“三小车”整治工作的顺利进行。
六、增加社会事业投入，促进了经济和社会协调发展
全年投入文化经费192万元，建成电子阅览室，购置图书3000余册。开展大中型群众文化活动17场，改造光缆15公里，新增有线电视用户4000户，维修了电台发射塔，完成了电台复播。投入计划生育经费130万元，用于落实独生子女父母奖励金和免费服务经费，为全区28个社区计生工作配备计算机，确保了社区电子台帐的顺利运行。投入教育经费5519万元，除保证教师正常的工资、福利待遇外，建成青少年活动中心综合楼、板桥中学综合楼等一批硬件设施，完成校舍维修面积2.24万平方米，为创建省级教育先进区奠定了基础。全年完成科技投入458万元，主要用于支持科技含量高的企业开发新产品、科技创新等，积极创办科技创业中心第二分部和第三分部，目前创业中心总面积达4万多平方米，共计入驻企业65家，全年实现销售收入1.25亿元，创税收近426万元。全年投入卫生经费1663万元，用于卫生监督所、妇保所的搬迁及内部改造配套，雨花医院、6个社区卫生服务站和卫生网络建设。
七、落实必要资金，保障了机关正常运转
全年投入机关运转经费4401万元，主要用于区街两级机关正常运转所需的人员经费、添置办公设施等。投入公检法司支出1756万元，除正常经费外，主要用于落实办案经费、公安分局的设备购置、禁毒工作等，维护了社会安定。
八、加强管理，保证了财政资金的高效运转
在区部门实施综合预算的基础上，各街道、开发区全面实施了部门预算编制工作，加强了财政预算执行的管理，做到财政收支平衡。制定了《关于进一步加强财政、财务管理的实施意见》，进一步规范了全区预算内外收支行为。实施《政府采购法》，加强对政府采购各环节的管理、监督和控制，全年共采购2632万元，节约资金338万元，节约率达11.38%。认真贯彻全省财政系统纪检监察工作会议精神，制定了区财政局的勤政、廉政规定，加强党风廉政建设，进一步规范了财政干部的行为，树立了干部队伍良好形象。
二、2004年财政预算草案
2004年是实现“十五”计划的关键一年，也是全面落实十六大和十六届三中全会精神，深化改革、扩大开放、促进发展的重要一年。是全区实现两个率先，富民强区的关键一年，2004年财政工作的总体指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻十六大和十六届三中全会精神，坚持以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观，按照稳定政策、适度调整，深化改革、扩大开放，把握全局、解决矛盾，统筹兼顾、协调发展的思路，围绕“富民强区”的奋斗目标，继续实施积极的财政政策，保护好、引导好、发挥好各方面加快发展的积极性，切实把工作重点转到调整财政支出结构，由吃饭型财政向建设型财政转变，努力节约开支，稳步推进财政改革，强化财政管理上来，促进国民经济持续快速协调健康发展和社会全面进步。
一、财政收入计划
省政府已明确了2004年财政收入的上报口径，规定以一般预算收入进行上报和统计。因此2004年在执行过程中将逐步按新的财政收入口径过渡。按照全区2004年经济发展目标，国内生产总值增长幅度16%，本着财政收入增幅略高于国内生产总值增长幅度的原则，财政收入中的税收收入按25%增长，财政征收的非税费收入按实际情况进行安排，因此2004年财政收入计划安排96000万元（其中一般预算收入22337万元），其中国税57600万元，地税37500万元，财政1300万元，特派员办审批退税400万元。财政收入安排的主要依据是：
1.经济的自然增长，
2.近两年来引进的一批项目，2004年将部分投产，产生税收，如苏源热电厂、雨润科技园等，
3.宁南的房地产开发进入旺季，
4.国家出台的新的出口退税政策及部分税制改革，对全区财政收入将有一定的影响，
5.财政征收的非税收入，由于政策的调整，部分行政性收费收入将取消，罚没收入由于行政执法的逐步规范及行政执法的人性化管理，将使收入逐步减少，因此只能根据实际情况来安排。
二、财政支出计划
由于市区新的财政体制运行后，财政收入的增量所得财力比原体制将有所减少，因此在确保完成96000万元财政收入任务（税种结构完成也基本相符）的基础上，预计财力37000万元，建议安排支出37000万元，其中街道9500万元（含开发区和梅山街道），区本级27500万元，结余保持上年水平。支出安排的原则，首先是确保政权建设支出；其次是社会保障支出以及改革必需的支出，做到应保尽保；第三是增加对农业、教育、科技、建设等方面的投入；第四是安排必要资金用于住房改革支出。
为实现上述计划，2004年财税工作要在区委、区政府的正确领导下，不断拓展和创新，紧紧围绕“富民强区，加快发展”的目标，在认真做好各项日常工作的同时，着重做好以下几方面的工作。
一、解放思想，求真务实，不断创新，努力完成财政收入目标。
市区财政体制调整后特别是南京市城市化发展进程的加快，给全区经济的发展带来了新的机遇和挑战。我们必须抓住机遇，迎接挑战，充分发挥优势，克服劣势，加快建设和发展，以扩张全区经济总量，优化经济结构，增加财政收入。一是加快培育税收增长点，重点培育中兴通讯、苏源热电厂、宁南地区的信息产业基地、板西东部的开发、铁心工业园区、雨花经济技术开发区及梅山地区等，使其成为税收增长的主要支撑。二是合理利用，整合区域内的税收资源。在法律允许的范围内，运用优惠政策，采取引资、合资、联营、民营，加强服务配套等多种形式，全方位、多层面、多渠道地做大做强全区的税源。三是加快推进招商引资项目的落实。重点做好2003年贸洽会引进项目的落实工作，特别是一些大项目，尽早投产达效，产生税收。四是不断扶持壮大重点税源。继续对重点骨干企业实行重点服务、重点扶持，加大技改投入，加速技术创新，扩大生产规模，增强市场竞争力。五是做好市属下放企业的跟踪服务工作，促使其加快发展。
二、坚持依法治税，强化税收征管。
继续认真贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的工作方针，严格执行税收法规，坚持依法治税。强化税收宣传，加大税收宣传力度，努力营造良好的自觉纳税氛围；强化税收征管，加大稽查力度，坚决打击各种偷税、逃税、骗税、抗税行为。着力加强全区的护税协税网络建设，形成横向到边，纵向到底，横纵结合，交叉互动，既有分工又有合作的税收网络，从而使全区税收工作形成上下齐抓共管的良好局面。
三、积极推动各项财政改革，建立新型财政管理模式。
一是根据市区财政体制调整政策，适时调整完善区对街道的财政体制工作。二是推进部门预算改革。进一步完善部门预算细化编制工作，扩大编制范围，制定出合理的定员、定额标准，增加预算的透明度，规范预算编制程序，增强预算执行的约束力，增加向人大汇报部门预算的数量。今年已有农林、水利、文化、计生和民政五家部门预算向人大报告批准后按预算执行。三是继续深化农村税费改革，加强农民负担监管，保证村级组织正常运转，巩固农村税费改革成果。四是改革财政支出库款支付方式，探索国库单一支付和集中收付制度。五是完善财政结算中心工作。区级结算中心成立以来，运行情况良好，但由于成立时间不长，有待进一步完善。街道会计核算中心在宁南街道试点的基础上，已全面建立，2004年需要进一步完善。六是进一步加强政府采购工作。按市政府采购要求的范围，规范采购程序，完善采购制度建设，加强政府采购活动的监督管理。七是进一步调整支出结构。由于区级财政随着中央、省、市集中财力的增加，财力与支出的矛盾越来越突出，压力越来越大。本着“保稳定、促发展”的原则，财政支出要保政权建设，保社会稳定支出的需要，同时努力保障农业、科技、教育、文化等一些公共设施和公益事业的支出。八是加快社会保障体系的建设。切实关心弱势社会群体的生活，全面落实最低生活保障制度，逐步提高低保家庭补助标准。九是继续做好预算外资金收支两条线管理和行政性收费和政府性基金纳入预算管理工作。十是做好罚没收入罚缴分离的改革工作，创造良好的执法环境和程序。
四、强化服务意识，促进全区经济进一步发展。
以促进经济发展和提高人民生活水平为出发点，进一步充分发挥好财政职能，为部门、为基层多办事，办好事，办实事。一方面做好对上的争取工作，采取走出去、请进来的方式，积极主动地为全区两个文明建设向上多争取项目和资金；另一方面做好为基层的服务工作，增强服务意识，经常深入基层调查研究，切实帮助基层解决稳定建设及发展中的实际问题，更好地促进全区经济和社会各项事业的发展。
五、加强财政法制建设，强化财政监督管理。
坚持依法理财，注重“四个”结合，即：内外监督相结合，行政监督和社会监督相结合，事前、事中、事后监督相结合，日常监督和重点监督相结合。今后工作的重点是：一是加强财政内部监督，内部机构设置随着机构改革的进行逐步转向预算编制、执行和监督分离，并建立严格的执法责任制；二是加强对街道财政的监督力度，探索监督管理的新思路、新方法、新体制；三是推行企业财务监督社会化和抓好对会计信息真实性的监督检查工作，促进财政税收秩序健康发展；四是强化干部队伍建设，落实党风廉政责任制工作，以人为本，强化制度建设，以制度约束人。同时，认真组织开展学习《会计法》、《预算法》、《政府采购法》等法律、法规和国家财税政策，进一步夯实财政工作基础。
各位代表：
2004年财政工作的任务和压力依然繁重而艰巨，我们有信心、有决心在区委、区政府的正确领导下，在各部门的大力支持下，进一步解放思想，开拓创新，扎实工作，为全面完成今年的财政收支任务而努力奋斗。 |
