关于雨花台区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告

区财政局局长  贾乐实

2019年1月3日

各位代表：

我受区政府委托，向本次会议报告雨花台区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席同志提出意见。

2018年财政预算执行情况

2018年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，全区上下紧紧围绕区委攻坚“抓产业发展、促城市建设、补民生短板”三个主战场和区第十八届人民代表大会第二次会议确定的目标任务，倾力保障民生改善，发挥服务发展作用，深化财税体制改革，拓宽筹集资金渠道，有力保障了全区经济和社会事业平稳健康发展，财政运行稳中有进，较好地完成了全年预算执行任务。

一、一般公共预算执行情况

2018年，全区一般公共预算收入完成82.5亿元（快报数、下同），增长13.7%，完成调整预算的100%。其中：税收收入完成75.6亿元，非税收入完成6.9亿元。

按现行市区财政体制，全区一般公共预算财力预计为98.3亿元。其中：区留成财力57.6亿元、市专项转移支付补助14.7亿元、新增一般债券2.1亿元、体制结算约4.8亿元、调入预算稳定调节基金11.7亿元、上年结转7.4亿元。

2018年，全区一般公共预算支出为86.9亿元，剔除债券还本支出因素，同比增长28.8%。其中：区本级支出42.6亿元，增长31.9%；街道（园区）支出24亿元，增长9.1%；上级转移支付支出11.3亿元；新增债券支出2.1亿元；上年结转1.5亿元；一般债券还本支出1.6亿元；调出资金3.8亿元。

二、政府性基金预算执行情况

2018年，全区政府性基金预算收入92.4亿元。其中：区级政府性基金收入1.4亿元；上级专项转移补助71.8亿元；上年结转市专项0.9亿元；新增专项债券14.5亿元；调入资金3.8亿元。

2018年，全区政府性基金预算支出72.4亿元。其中：城市基础设施建设安排1.4亿元；新增专项债券安排14.5亿元；上级专项转移支付51.7亿元，主要是土地出让金，全部用于拆迁、征收、安置和基础设施建设；专项债券利息及发行费支出1.1亿元；彩票公益金安排支出0.2亿元；上年结转0.8亿元；专项债券还本支出2.7亿元。

三、国有资本经营预算执行情况

2018年，国有资本经营预算范围内的区属国有企业暂未上缴国有资本经营收益，国有资本经营预算收支数均为0。

四、社会保险基金预算执行情况

按现行财政管理体制，我区无社会保险基金收支预算。

在区财政与市财政结算后，上述预算执行情况会有一些变动，届时我们将向区人大常委会报告。

五、地方政府债务管理情况

全区地方政府债务限额情况：按照财政部对地方政府债务实行余额限额管理的规定，市财政局最终核定我区2018年地方政府债务限额为83.7亿元。其中：一般债务23.7亿元、专项债务60亿元。

全区地方政府债务余额情况：截止2018年底，我区地方政府债务余额为62.5亿元。其中：一般债务17亿元、专项债务45.5亿元，控制在市财政局核定的债务限额以内。

2018年地方政府债券使用情况：2018年省转贷我区地方政府债券16.6亿元。其中：一般债券2.1亿元、专项债券14.5亿元。一般债券主要用于南外雨花国际学校建设、热处理总厂改造、雨花北路整治出新等项目；专项债券主要用于板桥新城老街改造、二钢片区和板桥新城地区土地开发等项目。

需要说明的是，2018年7月26日区第十八届人大常委会第11次会议通过的《关于雨花台区2018年省转贷新增地方政府债券安排及区本级预算调整初步方案（草案）和地方政府债务限额情况的报告》中报告的棚户区改造项目5亿元（开发区人居森林项目4亿元、兴梅路棚改项目1亿元），8月份省财政厅发行债券时，两个项目均未能通过省住建厅审批，协调后省住建厅同意调整用于马家店棚户区改造项目。

六、落实区人大预算决议及财政主要工作情况

按照区第十八届人民代表大会第二次会议有关决议，以及区人大财经委的审查意见，全区财政工作紧扣区委、区政府重点任务，围绕增收节支、保障民生、服务发展、深化改革、防范风险等工作，继续深化预算管理、加快预算执行、推进绩效建设，努力发挥财政在全区经济发展中的积极作用，为全区经济社会全面、健康、协调发展提供有力支撑。

（一）扎实做好增收节支工作，着力提升财政综合实力

一是紧盯目标，争先进位。细致研判考核指标，及时对接对标单位，适时掌握指标完成情况，确保考核争先进位。2018年，全区完成一般公共预算收入82.5亿元，增长13.7%；税收占比为91.7%，较好地完成了区委确定的目标任务。

二是压实责任，应收尽收。进一步完善征管机制，分解落实税务部门和街道（园区）收入预期目标任务。2018年，税务部门完成一般公共预算收入80.1亿元，增长13.8%，占全区总量的97.1%。各街道（园区）完成主体税种一般公共预算收入63.5亿元，完成年初收入任务的102.4%。

三是用足政策，争取支持。主动协调沟通，积极争取上级财政部门的大力支持。争取新城反哺老城补助资金2亿元、“市区联合收储”20亿元、新增债券16.6亿元，有效缓解了全区收支矛盾，保障了全区重大项目有序推进。

四是优化结构，厉行节约。科学调度资金，重点保障民生，优化支出结构。2018年，全区民生支出70.3亿元，增长30.4%，占一般公共预算支出的86.3%，八项重点支出增长26.8%。贯彻落实中央“八项规定”精神，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，2018年全区“三公”经费下降5%。

（二）全力抓好民生政策落实，着力提升财政保障能力

一是落实社保政策。安排0.7亿元，发放最底生活保障、大病救助、临时救助、被征地老年人员生活补贴、失地人员社保等；安排0.4亿元，用于职业技能培训、就业扶持、补贴高校毕业生面试等；安排0.3亿元，用于购买居家康复服务、居家养老服务中心建设、困难儿童基本生活保障、残疾人生活补助等。

二是建设平安雨花。安排1.1亿元，用于大案要案、社会治安综合治理、化解社会矛盾纠纷等；安排0.6亿元，强化食品药品监管、特种设备安全、专项整治安全生产、综合治理危险化学品等；安排0.2亿元，积极支持推进监察体制改革、推动巡察向社区延伸、打造特色廉政文化等。

三是改善环境面貌。安排14.5亿元，有序实施城建项目、稳步推进保障房建设、推动棚户区改造、大力实施小区出新等；安排5.5亿元，用于水环境提升、黑臭河治理、雨污分流等；安排0.7亿元，治理门前三包、整治广告亮化、管控渣土、治理违建等。

（三）倾力服务社会事业发展，着力提升财政服务水平

一是支持教育事业优先发展。安排0.4亿元，资助困难学生、外来务工子女入学、免除职业教育学费、幼儿学前一年免费教育等；安排1.8亿元，推进小行小学、岱山高中、板桥中学、新林规划小学、琅琊路小学石林分校等学校建设；安排0.9亿元，提高在职教师绩效、聘用教师薪资等。

二是支持医药卫生综合发展。安排0.9亿元，落实基层医疗卫生机构综合改革、提高基本公共卫生服务政府补助、提高新农合参保和补偿水平、补贴基本药物零差价等；安排0.1亿元，推进医联体、特色科室、中医药专科、基层特设科室省级孵化点建设等。

三是支持人才和企业创新发展。安排0.6亿元，落实“宁聚计划”、“高层次创业人才引进计划”、“高端人才团队引进计划”和省“双创”人才计划等；安排0.1亿元，为121家(次)企业向上级申报商务服务专项、新兴产业引导专项等各项扶持资金项目117个(次)，已获批下达企业项目资金1.8亿元。

四是支持生态环境绿色发展。安排0.3亿元，重点用于市政道路绿化管养、环境综合整治等；安排0.5亿元，推广新能源汽车和建设公共自行车站点等；安排0.2亿元，用于垃圾分类处理、背街小巷改造等。

（四）持续深化财税体制改革，着力提升财政资金效益

一是预算绩效管理。依据《雨花台区2018年预算绩效监督工作要点》，对208个项目实行绩效目标管理，涉及资金12.2亿元；对191个项目预算绩效目标执行情况进行期中跟踪，预算单位提交项目绩效目标执行情况报告163个，项目预算绩效期中报告率达85.3%；对4个财政投入超500万元的项目开展重点绩效评价，涉及资金5600万元，其中对“浡泥国王墓环境整治工程”实施绩效前评价，核减预算金额235.3万元。

二是政府采购管理。认真贯彻执行政府采购政策，规范政府采购预算，全区政府采购计划金额5.8亿元，实际采购金额5.2亿元，节约资金0.6亿元，资金节约率为10.3%。根据政府职能转变和财政管理要求，厘清政府购买服务边界，积极稳妥推进政府购买公共服务工作，2018年，全区政府购买服务金额达到 2.5亿元。为进一步提高采购工作效率，提高政府采购透明度，根据财政部关于推行电子化采购的要求，大力推行网上商城采购，全年网上商城总金额达到704.3万元，是2017年全年的11.3倍。强化采购人、采购代理机构、采购评审专家、供应商等采购全方位监管，推动政府采购诚信体系建设，营造公平公正的采购环境。

三是国库集中支付管理。继续扩大国库集中支付范围，2018年，区本级共批复下达国库集中支付用款计划38亿元，实现集中支付35.3亿元。加强对街道（园区）国库集中支付改革的指导，帮助梅山街道、板桥新城、软件谷实施国库集中支付改革，做到街道（园区）集中支付全覆盖。完成国库集中支付电子化系统上线测试工作，完善预算执行动态监控机制，有效防范和控制资金支付风险。

四是统筹盘活存量资金。全面统筹财政资金，统筹南西营村地块土地出让收益13亿元，重点保障潘窑项目推进；统筹吴尚一组A地块土地出让收益6亿元，安排4.9亿元用于收购国开金融在国开雨花公司的股权；1月份统筹各预算单位往年结余结转资金8514万元；11月份统筹各预算单位结转两年以上未使用完的国库集中支付用款计划额度3856万元。

（五）全面防范政府债务风险，着力提升财政管理水平

一是积极争取政府债券资金。年初，通过市财政局向省财政厅申报我区地方政府债券需求，申请新增债券16.6亿元（其中：一般债券2.1亿元、专项债券14.5亿元），申请置换债券4亿元，用于置换经清理甄别认定的存量债务。年中执行时，省转贷我区到期还本的置换债券80%部分3.4亿元。

二是防控隐性债务风险。加强对地方债务风险防控化解工作的监督管理，制定全区及各街道（园区）债务化解计划，落实化解债务责任主体。配合财政部专员办对我区政府新增债券进行专项检查的同时，对软件谷财资局、各街道（园区）、区各有关单位开展督查。

（六）持续推进预算监督工作，着力提升预算执行监管

一是主动接受人大监督，构建法治财政。严格落实《预算法》法律规定，配合人大做好预算联网监督工作，切实做到人大监督预算执行全过程。坚持区本级部门预算报区人大预算工委审查，并按审查意见及时组织部门修改完善。加强对街道（园区）预算编制、预算调整和决算工作的业务指导，汇总街道（园区）数据统一报人大审查。认真主办政协提案1件，会办人大提案1件，反馈意见均满意。

二是主动接受审计监督，构建高效财政。进一步改进和完善决算审核机制，切实做到帐表一致，加强对部门决算编制合规性等相关内容的核查。联合监察委、审计局对2017年度区级财政预算执行和其他财政收支审计报告反映的问题进行通报，在逐一落实整改的同时，分析问题根源，完善预算、专项资金及支出管理，提升财政效益。

三是主动接受社会监督，构建阳光财政。统一制定预算信息公开方案，统一组织实施，53家一级预算单位和9个街道（园区）统一时间在江苏省预决算信息公开平台统一公开（2月8日公开预算信息、8月24日公开决算信息）。同时，向社会公开2018年区级政府预算信息和专项资金目录清单，并对预算信息公开内容进行完整性和真实性检查。

这些成绩的取得，是区委坚强领导的结果，是人大及其常委会监督指导的结果，是全区各街道（园区）、各部门艰辛付出，共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财政工作面临一些困难和问题，主要表现在：全区经济运行稳中有变，经济下行压力加大，受中美贸易摩擦的影响，区内部分重点企业经营困难较多，长期积累的财政收入组织的风险隐患有所暴露，收入增速进一步放缓；各街道（园区）财政收入增长不平衡，亟待优化和完善区街（园区）财政管理体制，研究和探讨功能园区反哺体制；预算单位重分配轻管理，财政资金还存在碎片化分散化，引导撬动市场作用不够，资金使用绩效有待进一步提高，集中财力办大事的能力有待进一步研究深化；政府性债务风险总体可控，但部分街道（园区）债务风险偏高，隐性债务风险不容忽视。对这些困难和问题，我们将高度重视，在今后工作中采取切实有力的措施，认真加以解决。

2019年财政预算（草案）及重点工作任务

2019年，财政预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，紧紧围绕“十三五”发展目标任务，深入推进财政综合改革，落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》要求，“全方位、全过程、全覆盖”推动绩效管理全面实施；加大资金统筹力度，有效盘活存量；优化支出结构，优先保障重点支出；健全和完善政府预算编制体系，推进中期规划和部门滚动预算管理；切实编实项目库，规范项目设置；完善预算管理程序，加大预算公开力度，提高预算透明度，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

为有效缓解财政收支矛盾，贯彻落实全省地方政府隐性债务化解工作推进会精神，按照牢固树立过紧日子的思想和“尽力而为，量力而行”的要求，保障全区重点支出需要，主要采取了以下措施压减预算：

一是清理压减，厉行节约。牢固树立过“紧日子”思想，从严从紧控制“三公”经费等一般性支出，对本级部门日常公用经费支出定额压减5%。建设项目在严格按照“ABC”分类的基础上，在财政承受能力保障范围内安排经费。

二是加强考核，注重绩效。对2018年各类专项资金执行进度进行考核，低于序时进度的，按一定比例扣减2019年预算规模；充分运用2018年绩效评价结果，对11月底未完成部门绩效评价或绩效评价结果为“中”的，压减2019年预算规模。

三是整合专项，优化投向。对专项资金进行全面梳理，积极调整专项资金投向，优化支出结构，进一步聚焦区委、区政府确定的重大政策、重大决策、重要领域，集中财力办大事。

四是科学合理，保障民生。民生政策坚持保基本、可持续，保障标准的提高坚持与经济社会发展水平相适应，量力而行，稳步提高公共服务水平与质量。

一、一般公共预算收支安排情况

2019年，全区一般公共预算收入预期目标安排与GDP增长相适应，预计为89.1亿元，增长8%，其中税务局预计完成87亿元。

按照以上收入预计和现行财政体制测算，全区当年可用财力预计59.7亿元。按照收支平衡的原则，结合全区经济社会发展及运转的需求，调入预算稳定调节基金2.7亿元。收入合计62.4亿元，安排支出62.4亿元，其中：安排地方政府一般债券线下还本支出0.6亿元；安排全区一般公共预算支出61.8亿元，其中：区本级37亿元、街道（园区）24.8亿元。

二、政府性基金预算收支安排情况

2019年，区级政府性基金预算收入为0。考虑地方政府专项债券还本付息及发行费支出，调入预算稳定调节基金3.4亿元。收入合计3.4亿元，安排支出3.4亿元。其中：安排地方政府专项债券线下还本支出1.7亿元；安排政府性基金预算支出1.7亿元，主要为地方政府专项债券利息及发行费。

三、国有资本经营预算收支安排情况

由于区属国有企业暂未上缴利润，我区暂未编制国有资本经营收支预算。

四、社保基金预算收支安排情况

按现行市对区财政管理体制，我区无社保基金收支预算。

五、区本级落实重大支出政策专项资金预算安排情况

2019年，为贯彻落实《“十三五”时期基层基本公共服务功能配置标准（试行）》，提升11个领域107项公共服务供给质量，财政支出安排牢牢把握社会主要矛盾变化，紧扣高质量发展要求，做好全区环境综合整治，支持实施创新名城建设，着力保障和改善民生，让人民群众有更多获得感、幸福感、安全感。区本级重大政策支出安排如下：

安排公共安全支出6260万元。主要用于国保大队维稳、大案要案专案、社会治安监控、维稳、“雪亮工程”、联网平台建设和重点部位监控等。

安排教育支出32039万元。主要用于随班就读学生补助、教育内涵发展、技术装备、学校建设、校园足球、幼儿教育、中小学聘用教师政府购岗、教育资源优化专项经费等。

安排科学技术支出16949万元。主要用于科技人才专项、区级科技项目、科创基金、全区信息化建设、软件发展资金等。

安排文化体育与传媒支出6252万元。主要用于扶持特色文化活动、旅游发展专项、文物及非物质文化遗产专项、浡泥国王墓环境整治工程、体校比赛训练、社区健身器材更新改造等。

安排社会保障和就业支出13747万元。主要用于改制区属企业基本生活保障金、救助、优抚、社区创新性工作奖补、养老服务体系建设、最低生活保障、高校毕业生租房补贴、城乡居民养老保险和基本医疗保险补贴等。

安排医疗卫生与计划生育支出15830万元。主要用于基本公共卫生、公立医院综合改革、基本用药差率补助、府院合作项目、食品安全工作等。

安排节能环保支出6740万元。主要用于生态红线保护补偿、环保能力建设、餐饮业专项整治、土壤污染状况详查、新能源汽车推广、长江岸线整治等。

安排城乡社区事务支出75990万元。主要用于城市规划、交通道路养护、地下管线普查、小区出新、潘窑项目建设、岱山保障房片区社区服务等。

安排农林水事务支出17670万元。主要用于园林绿化养护、绿色雨花、河道水环境提升、雨污分流、水务能力管理等。

安排交通运输支出6077万元。主要用于道路工程扩建、维修、省级“四好农村路”示范区道路综合整治、农村公路养护等。

安排住房保障支出150万元。主要用于人才安居和双困户租赁补贴等。

六、区本级“三公”经费、培训费、会议费预算控制数情况

在编制2019年本级预算时，始终贯彻中央“八项规定”精神，严控“三公”经费、培训费和会议费支出，坚持预算“零增长”。“三公”经费预算控制数合计为1456万元。其中：因公出国(境)经费预算控制数200万元，公务用车购置预算控制数313万元、公务用车运行维护费预算控制数629万元，公务接待费预算控制数314万元。培训费预算控制数为976万元。会议费预算控制数为604万元。

七、财政重点工作

2019年，全区财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，坚持党管经济，坚决执行区委决策部署，牢固树立新发展理念，进一步创新理财新思路，围绕持续提升财政保障能力和服务水平这条主线，把各项工作往深处想、往细处谋、往实处做，努力开创财政改革与发展的新局面，推动财政管理工作再上新台阶。

（一）围绕“增加收入”，打造税源增长新动能

围绕支柱产业，实施更加积极的财政政策，助推构建现代化经济体系，加大产业生态圈、主体功能区的投入力度，服务企业内培外引、梯队发展，打造税源增长新动能。一是向规划要增收。加强精准谋划和规划引领，通过合理布局提高亩均产出，增加物业收益。二是向产业要增收。梳理全区产业结构，突出重点产业项目建设，提高产业集聚度，将支持主导产业发展作为财源建设的首要任务。三是向资本市场要增收。加强债券市场涉税相关政策研究，重点关注大小非减持、混合所有制股改、企业并购等潜在税收增长点。四是向投资要增收。调整支出结构，集中财力投入重大项目，每年通过几个重大项目建设吸引税源，充分用足用好财政投入的主动权，全程跟踪政府投资项目税收。五是向政策要增收。及时关注中央、省、市各项税收政策调整，引进企业筑牢税源。

（二）围绕“优化支出”，提升资金效益新高度

优化支出结构，探索产业资金投入方式，逐步构建政府投资基金体系，加大产业引导投资基金的投入力度，集中财力“惠民生、保运转”，提升资金效益新高度。一是优结构。坚持“尽力而为、量力而行”的原则，优先保障重点产业、重大项目、重要民生支出需求，严格控制一般性支出，强化财政资金保重点、补短板的导向。二是排重点。严格财政承受能力论证，按照财政承受能力保障顺序实施，集中财力保全区重大基础设施项目，做全区标杆标志性项目。三是转方式。转变资金使用方式，积极探索专项资金由无偿变有偿、拨款变股权、资金变基金，充分发挥财政资金引导作用。四是惠民生。通过节约财力，重点建设公共配套项目和兜底保障民生。五是保运转。深度清理盘活财政存量资金，加强对支出政策的评估，取消无效和低效支出，充分发挥预算中期调整作用。

（三）围绕“防范风险”，探索融资渠道新模式

坚持市场化改革方向，同步推进风险管控和制度创新，积极发挥市场机制管理、处置、分担债务风险，从源头上防好管住政府债务风险。一是研读政策。把握中央、省、市的刚性要求，不触碰红线，研究探索合法合规的资金来源。二是管控政府性债务。积极争取政府债券额度，联动各部门提前布局争取自求平衡的专项债，最大额度的通过政府债券渠道争取资金支持。三是鼓励社会资本参与。优化政府与社会资本合作项目沟通协调机制，扎实做好物有所值评价和财政承受能力论证。创新公共服务供给方式，加大政府向社会组织购买服务力度。四是发挥平台作用。通过招商、引进区域性的金融机构和审计、评估等第三方服务机构催生更多适应企业需求的金融产品和服务创新。合理规划项目公司在手项目，根据需求将直接融资与间接融资合理搭配。五是整合区属公司。盘点各公司资产，通过业务整合、资产重组、股权合作等途径优化配置区内同类资源资产资金，探索资产证券化等形式的融资方式。

（四）围绕“创新改革”，创新财政管理新方法

创新财政管理基础工作改革，全面推进财政科学化精细化管理，保障各项惠民财政政策的落实，践行为国理财、为民服务的财政工作宗旨，提高财政管理水平。一是实施预算绩效管理。拓展预算绩效管理实施对象，开展事前绩效评估，实施预算和绩效“双监控”，建立多层次绩效评价体系，力求从总体上提高财政资源配置效率。二是推进法治财政建设。认真贯彻《预算法》、《政府采购法》、《会计法》等法律法规，梳理修订现有各项专项资金管理规定，进一步提高事业经费管理要求，确保财政资金花的合规、用的有效。三是执行新政府会计制度。以执行统一的会计制度为契机，夯实预算单位权责发生制财务报告的编制基础，全面反映预算单位运行成本和预算执行情况。四是推行预算执行动态监控。对违法违规支付行为进行实时拦截，实现技术干预和人工干预相结合，及时将违法违规操作行为反馈至各部门、各单位，防微杜渐，防范未然，确保资金安全。五是强化内部控制建设。全方位加强政府采购管理监督，规范国库集中支付运行机制，深化财政专户管理，拓展公务卡覆盖范围，加大源头治理工作力度，进一步严肃财经纪律。