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官方微博关于雨花台区2019年财政预算
调整方案（草案）的报告
区财政局局长 贾乐实
2019年11月28日
主任、各位副主任、各位委员：
我受区政府委托，向本次会议报告2019年区级财政预算调整方案（草案），请予审议。
一、一般公共预算情况
（一）年初预算安排及年中已调整情况
2019年年初预算安排全区一般公共预算收入89.1亿元，增长8%，其中税务局预计完成86.5亿元。按照现行市区财政体制测算，全区当年一般公共预算财力59.7亿元，调入预算稳定调节基金2.7亿元，安排支出62.4亿元，其中：安排地方政府一般债券线下还本支出0.6亿元、安排全区一般公共预算支出61.8亿元[区本级37亿元、街道(园区)24.8亿元]。
7月份，经区十八届人大常委会第十九次会议审议通过，将省转贷我区的新增一般债券1亿元，增加一般公共预算可安排财力，全区一般公共预算财力由年初59.7亿元调整为60.7亿元；相应将全区一般公共预算支出由年初的61.8亿元调整为62.8亿元。
（二）1-10月份预算执行情况
1-10月份，全区一般公共预算收入完成72.7亿元，同口径增长0.5%，完成人代会目标的81.6%。全区一般公共预算支出64.2亿元（含上级专项转移支付），其中：区本级35.2亿元、街道（园区）29亿元。
（三）全年一般公共预算收入和区级可用财力预计
2018年全年一般公共预算收入完成82.7亿元。根据全区近几年新增企业税收贡献度，2019年全年一般公共预算收入预计完成80.1亿元左右，考虑2018年一次性因素的影响，同口径增长1%，比年初预算减收9亿元。
预计2019年一般公共预算收入较年初目标任务减收14.6亿元，如：增值税减收5.3亿元，主要是重点税源企业支撑力下滑，重点企业减收严重，集分宝受阿里集团业务影响、华为受产品结构调整影响等；企业所得税减收2.3亿元，主要是由于梅钢2019年申报高新技术企业后退税1.6亿元及企业转型发展导致利润下滑；个人所得税减收2.5亿元，主要是我区部分行业中高收入群体较多，新个税改革受益较大，尤其以中兴和华为为代表的软件业、以十四所和梅钢为代表的制造业；受主体税种减收影响，附征税种减收约2.8亿元。
按照现行的市区财政体制，税收（含教育附加、地方教育附加）形成的财力较年初减少约10.2亿元，财政组织的非税收入（行政事业性收费、罚没收入等）形成的财力较年初增加5.6亿元，考虑这两个主要因素后（下放我区的省属企业基数较小，暂不考虑），全区当年财力较年初预算减少约4.6亿元。经梳理今年的项目执行情况，预计年终有部分项目达不到资金拨付进度，我们将适当调减年初预算支出规模。
（四）区级收支预算调整的建议
2019年全区一般公共预算收入调整为80.1亿元。
1.一般公共预算支出调增情况
根据《预算法》要求，因执行国家、省、市新出台政策及重点项目支出需要，一般公共预算应增加安排的支出均通过使用预算稳调调节基金解决。经核实，目前必须增加安排的一般公共预算支出为4亿元，调入预算稳定调节基金4亿元，增加一般公共预算可用财力，相应增加一般公共预算支出4亿元，具体对以下内容进行调整：
一是因增人增资和涉改机构开办等原因，安排经费1.7亿元。
二是发放事业单位2018年专项绩效0.6亿元。
三是拆迁办征收服务费纳入预算管理，非税支出增加0.3亿元。
四是教育系统年初非税预算不足，非税支出增加0.2亿元。
五是街道（园区）支出增加1.2亿元，其中：雨花街道支出增加约0.6亿元，主要是新型研发机构项目资金、社区综合配套资金、积淹水改造工程、企业扶持资金等；开发区支出增加约0.7亿元，主要是社区建设、企业扶持、老年人生活补贴等；赛虹桥支出增加0.2亿元，主要是环境综合整治经费、创业南京人才、社区工作经费和基本公共卫生配套经费等；梅山街道和板桥新城因财力有限压减支出0.3亿元。
2.一般公共预算支出压减情况
8月份，为贯彻中共中央办公厅、国务院办公厅《关于做好当前财政收支预算管理支持落实减税降费政策的通知》（厅字﹝2019﹞36号）要求，在2019年年初预算一般性支出压减5%的基础上，区本级预算单位进一步压减5%的公用经费约160万元，确保一般性支出全年压减幅度达到10%以上。
由于今年收入完成情况未能达到年初预期目标，年中区财政对项目执行严格把关，经统计未开工建设项目和进度未达序时的项目，预计年终有部分项目达不到资金拨付进度，我们将调减一般公共预算支出约3.9亿元，压减支出节省的财力年终补充预算稳定调节基金，具体对以下项目进行调整：
一是城市建设类减少约1.5亿元，其中：126省道宁丹路辅道新建工程2500万元、银杏湖大道北延工程700万元、203道口平改立项目配套循环路工程220万元、宁丹公路及铁心桥改扩建工程1000万元、928工程2500万元、文化大厦4400万元、潘窑项目2880万元、拖板桥垃圾中转站移址复建公厕300万元等。
二是环境综合整治类减少约0.9亿元，其中：小区出新2000万元、背街小巷改造700万元、餐饮场所瓶装液化气转换管道天然气经费450万元、垃圾中转站公厕雨污分流改造700万元、杆线下地400万元、街巷市容市貌整治300万元、河道水环境提升980万元、雨污分流建设项目1390万元、长江岸线整治企业拆除补偿资金2200万元等。
三是年初预算设立的科创基金未使用，减少0.5亿元。
四是其他项目减少约1亿元，其中：党校搬迁开办费669万元、税务经费1433万元、偿债准备金3000万元、科技成果转化服务中心运行经费3470万元、1501工程1670万元。
3.下半年省转贷新增一般债券收支情况
下半年省转贷新增一般债券0.9亿元，相应增加区级可用财力，安排支出增加0.9亿元，其中：1300万元用于雨花社区综合服务中心项目、2700万元用于西善花苑一期（家和园）项目、5000万元用于南站学校建设工程。
上述几项需要调增的支出4亿元和因税收短收减少的财力4.6亿元，均需要通过调入预算稳定调节基金8.6亿元保障支出；压减项目调减的支出3.9亿元，年终将补充预算稳定调节基金。
综上所述，上半年一般公共预算财力已经由年初的59.7亿元调整为60.7亿元，下半年因财力短收和省转贷新增债券，一般公共预算财力继续调整为57亿元。
上半年一般公共预算支出已经由年初的61.8亿元调整为62.8亿元，下半年因增人增资、压减支出及新增债券安排的支出，一般公共预算支出继续调整为63.8亿元。
（五）预算稳定调节基金安排和使用情况
2018年末，预算稳定调节基金规模为16.4亿元。2019年年初安排预算时动用6.1亿元，本次预算调整动用8.6亿元，使用后预算稳定调节基金余额为1.7亿元。
年终，对于压减支出、结算超收财力、结余资金、超过两年的结转资金，将按照《预算法》要求补充预算稳定调节基金，并按规定向区人大及其常委会汇报安排使用情况。
二、政府性基金情况
（一）年初预算安排及年中已调整情况
2019年年初预算中，全区政府性基金预算收入为0。考虑地方政府专项债券还本付息及发行费支出，调入预算稳调调节基金3.4亿元，安排地方政府专项债券线下还本支出1.7亿元，安排政府性基金预算支出1.7亿元，主要是地方政府专项债券利息及发行费支出。
7月份，经区十八届人大常委会第十九次会议审议通过，省转贷我区新增的专项债券8亿元（均为土地储备专项债券），相应增加区级政府性基金预算财力，全区政府性基金预算财力由年初的3.4亿元调整为11.4亿元。相应的区级政府性基金预算支出由年初的1.7亿元调整为9.7亿元。
（二）1-10月份预算执行情况
1-10月份，全区政府性基金预算支出40.7亿元（含上级专项转移支付），其中：区本级31亿元、街道（园区）9.7亿元。
（三）区级收支预算调整的建议
下半年省转贷新增专项债券11.1亿元（土地储备专项债券7.5亿元、城乡建设专项债券3.6亿元），相应增加区级可用财力，安排支出增加11.1亿元，其中：2亿元用于人居森林生态居住区项目、2.5亿元用于凤集大道以南新湖大道以西地块项目、3亿元用于两桥片区西善桥医院北储备地块项目、2.9亿元用于中华中学雨花校区项目、0.7亿元用于长江岸线三山矶段生态景观一期工程。
2019年预算执行中，政府性基金预算除地方政府专项债券调整外，无其他调整事项。建议政府性基金预算支出由年初的1.7亿元调整为20.8亿元，调增19.1亿元，其中：土地储备专项债券收入安排的支出调增15.5亿元、其他政府性基金债务收入安排的支出调增3.6亿元。
三、地方政府债券情况
（一）2019年省转贷我区新增地方政府债券额度情况
经南京市十六届人大常委会第十六会议审议通过，南京市财政局拨付省转贷我区2019年新增地方政府债券21亿元，其中：一般债券1.9亿元、专项债券19.1亿元（土地储备专项债券15.5亿元、城乡建设专项债券3.6亿元）。由省财政厅统一通过发行政府债券方式举借。
（二）全区地方政府债务限额情况
2018年，全区政府债务限额为83.7亿元（其中：一般债务23.7亿元、专项债务60亿元）。经市政府批准，2019年7月2日南京市财政局《关于下达2019年分地区新增地方政府债务限额的通知》（宁财办债〔2019〕165号）文件核定全区2019年当年新增地方政府债务限额21亿元（其中：新增一般债券限额1.9亿元，新增专项债券限额19.1亿元）。全区2019年地方政府债务限额相应调整为104.7亿元（其中：一般债务25.6亿元，专项债务79.1亿元）。
（三）全区地方政府债务余额情况
2018年，全区地方政府债务规模为62.53亿元（其中：一般债券17.04亿元、专项债券45.49亿元）。2019年省转贷新增债券21亿元、再融资债券1.2亿元后，扣除已经实际偿还本金2.27亿元，全区地方政府债务余额为82.46亿元（其中：一般债务18.83亿元，专项债务63.63亿元），控制在市财政核定的债务限额以内。
以上报告如有不当之处，敬请主任、各位副主任、各位委员批评指正。
附：表1：2019年财政收入调整情况表
表2：2019年一般公共预算支出调整情况表
表3：2019年政府性基金预算支出调整情况表
