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区审计局局长杨凌
2017年7月27日
主任、各位副主任，各位委员：
我受区政府委托，向本次会议报告全区2016年度预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。
从审计情况看，2016年全区财政工作紧紧围绕区委、区政府的总体要求和奋斗目标，不断提升财政管理和调控水平，充分发挥财政资源配置职能，各单位认真执行区人大批准的财政预算，圆满完成了年度预算收支任务，保障了经济社会协调快速发展。
一是税收征管加强，实现收入稳定增长。2016年，财政部门克服“营改增”和税收分成比例调整等不利因素，强化税收组织，严格税收目标管理，实现了财政收入的平稳增长。全年一般公共预算收入完成69.72亿元，增长13.7%，为全区经济建设、社会发展提供了有力资金保障。
二是支出结构优化，保障重点支出。2016年区财政积极优化支出结构，保障“三大攻坚战”等重点项目的资金投入，切实发挥财政资金在创新发展、产业转型、基础设施建设、民生改善等方面的积极作用。科技投入加大，促产业转型升级。2016年，全区科学技术支出3.51亿元，比上年增加1.38亿元，增长65.1%。城乡社区、交通运输等领域的资金投入加大，促城市发展。2016年城乡社区、交通运输等支出22.54亿元，占全部一般公共预算支出的40.7%，比上年增加4.23亿元，增长23.1%。民生资金投入加大，促社会和谐发展。2016年社会保障和就业、教育、卫生等支出13.82亿元，比上年增加1.72亿元，增长14.2%。
三是预决算信息公开，促进依法理财。2016年区财政局制定预决算信息公开工作方案，统一公开文本格式和表样，全面细化公开内容，除涉密部门外，各单位全面公开了2016年预算和2015年决算信息。
一、全口径预算执行审计情况
2016年区财政部门认真执行区人大及其常委会批准的财政预算和有关决议，较好地完成了年度预算收支任务。
2016年全区实现一般公共预算收入69.72亿元，完成调整预算的100.7%，比上年增收8.43亿元，增长13.7%。一般公共预算支出55.44亿元，比上年增支7.42亿元，增长15.4%。2016年区级一般公共预算财力为69.14亿元，安排区级一般公共预算支出55.44亿元，增设预算周转金0.5亿、预算稳定调节基金4.04亿元,收支相抵，结转下年继续使用9.16亿元；2016年全区政府性基金收入62.44亿元，政府性基金支出62.1亿元，收支相抵后，结转下年继续使用0.35亿元。存在的主要问题：
（一）区财政批复部门预算不完整，涉及金额5.45亿元。区财政局在批复部门预算时，未批复部门管理的全区性项目经费，涉及金额5.45亿元。
（二）部分存量资金未及时统筹使用。一是至2016年底，总预算外账户中，有2015年以前预算内列支挂预算外专项资金11.37亿元，属于两年以上未使用专项，未及时清理，进行统筹使用；二是截至2016年底，总预算预算单位额度中有2014年结转额度1105.72万元，2015年结转的基本支出额度447.68万元，未及时进行清理。
（三）财政绩效管理未有效落实。2016年区财政局计划纳入绩效管理的50万元以上项目86个，项目金额3.7亿元。其中未申报绩效目标的有35个(水务局20个、农业局11个），未报送绩效目标期中执行情况的项目有58个。
二、部门预算执行审计情况
区审计局利用财政联网审计系统对全区118家一级（60家）、二级预算单位预算执行情况进行了数据分析。对软件谷管委会、铁心桥、开发区等7家街道（园区）和区教育局、农业局等7家部门的2016年部门预算执行情况进行了延伸审计,审计单位占预算单位的25%。
从审计结果看，各预算单位2016年预算执行情况总体较好，“三公”经费得到有效控制，预算管理水平不断提高。全区部门2016年“三公”经费支出1878万元，比2015年度减少728万元，降幅达27.9%。存在的主要问题：
（一）预算支出进度不均衡。8家单位2016年预算支出27.76亿元，其中四季度支出占全年的39.73%，12月支出占全年的30.83%，远大于其他各季和月份。
（二）超过2年以上存量资金未及时清理统筹。截至2016年底，延伸审计软件谷及7家街道（园区）2年以上专项资金192.62万元尚未支付或使用；3家部门2年以上暂存款27.8万元，未及时清理。
（三）未执行定点采购。一是铁心桥街道、西善桥街道、赛虹桥街道、开发区管委会、梅山街道、雨花街道、区农业局、雨花台中学、板桥中学等9家单位30.39万元公务用车修理未进行定点维修；二是西善桥街道、赛虹桥街道、开发区管委会、梅山街道、雨花台中学、区文化局等6家单位38.77万元印刷品未定点印刷。
（四）部分公务接待手续不全。从延伸审计看，各单位2016年公务接待费报销的附件部分不完整、不明细，有的无接待函、接待清单、接待申请单。
三、专项资金审计情况
2016年区人代会批复全区项目资金预算15.04亿元。本次主要对教育专项、软件谷建设专项资金、以及软件谷和5家街道（园区）使用的部分专项资金进行了延伸审计，涉及资金4.16亿元，占年初预算的27.7%。存在的主要问题：
（一）教育专项部分项目预算未得到有效落实，涉及金额7720.37万元。2016年教育专项年初预算安排2.16亿元，财政实际拨付1.39亿元，占年初预算的64.23%，7720.37万元区教育局未申请使用计划，占年初预算的35.77%。
（二）1.06亿元专项资金未及时使用。一是截至2016年底，区教育局、雨花台中学、雨花实验小学、板桥中学等4家单位尚有7755.18万元教育专项未及时使用；二是软件谷及5家街道（园区）尚有2809.72万元专项资金尚未使用。
四、政府投资工程建设项目审计情况