 |
区审计局局长 杨凌
主任、各位副主任、各位委员：
受区政府委托，我向本次会议我区2015年度预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。
根据《中华人民共和国审计法》的规定，区审计局对2015年度区级预算执行和其它财政收支情况进行了审计。现将审计情况报告如下：
一、2015年度区级预算执行情况和其他财政收支审计的基本情况
（一）一般公共预算收入情况
经区十七届人大第四次会议批准，2015年全区的一般公共预算收入为59.6亿元，区十七届人大常委会第28次会议审议通过一般公共预算收入调整为61.1亿元，比年初预算调增1.5亿元。2015年全区实现一般公共预算收入61.3亿元，完成调整预算的100.3%，比上年同口径增收7.9亿元，同口径增长15.3%。
（二）一般公共预算支出情况
经区十七届人大第四次会议批准，2015年全区一般公共预算支出为40.8亿元，区十七届人大常委会第28次会议批准调整为45.5 亿元，调增4.7亿元。2015年全区一般公共预算支出48亿元，比上年增支6.6亿元，增长15.9%（具体明细见下表）。其中区级一般公共预算支出42.4亿元，比上年增支5.6亿元，增长15.2%；上级专项转移支付5.6亿元，比上年增支1亿元，增长21.7%。
2015年雨花台区一般公共预算支出结构趋势对比表 | |||||
金额单位：万元 | |||||
功能科目名称 | 本年数 | 占比 | 上年数 | 占比 | 增减率 |
区级一般公共预算支出 | 480183 | 100.0% | 413997 | 100.0% | 15.9% |
一般公共服务支出 | 35842 | 7.5% | 34000 | 8.2% | 5.4% |
国防支出 | 12 |
| 14 |
| -14.3% |
公共安全支出 | 13942 | 2.9% | 13786 | 3.3% | 1.1% |
教育支出 | 68445 | 14.3% | 47607 | 11.5% | 43.8% |
科学技术支出 | 21248 | 4.4% | 17389 | 4.2% | 22.2% |
文化体育与传媒支出 | 3888 | 0.8% | 3703 | 0.9% | 5% |
社会保障和就业支出 | 34384 | 7.2% | 31891 | 7.7% | 7.8% |
医疗卫生与计划生育支出 | 18660 | 3.9% | 17238 | 4.2% | 8.2% |
节能环保支出 | 4012 | 0.8% | 3447 | 0.8% | 16.4% |
城乡社区支出 | 179141 | 37.3% | 147222 | 35.6% | 21.7% |
农林水支出 | 11706 | 2.4% | 9563 | 2.3% | 22.4% |
交通运输支出 | 3622 | 0.7% | 9666 | 2.3% | -72.9% |
资源勘探电力信息等支出 | 61666 | 12.8% | 55643 | 13.4% | 10.8% |
商业服务业等支出 | 5419 | 1.1% | 5540 | 1.3% | -2.2% |
金融支出 | 50 |
|
|
|
|
援助其他地区支出 | 2007 | 0.4% | 1539 | 0.4% | 30.4% |
国土海洋气象等支出 | 563 | 0.1% | 539 | 0.1% | 4.6% |
住房保障支出 | 4690 | 1% | 4396 | 1.1% | 6.7% |
其他支出 | 10847 | 2.3% | 10812 | 2.6% | 0.3% |
债务发行费支出 | 39 |
|
|
|
|
备注：交通运输支出下降的原因是市专项2015年比2014年减少6000多万元（主要是新能源汽车补贴）；教育支出增加较多主要是地方教育附加安排的支出由政府性基金支出转列一般公共预算支出。
（三）预算平衡情况
2015年一般公共预算收入61.3亿元，加上上级补助收入10.9亿元（含市专项转移支付收入5.6亿元）、上年结余 2.6亿元、预算稳定调节基金0.7亿元、以及调入资金0.1亿元，合计一般公共预算收入75.6亿元；扣除一般公共支出48亿元、上解上级支出20.3亿元、安排预算稳定调节基金3亿元、增设预算周转金0.3亿，年终结余4亿元。
（四）政府性基金预算收支情况
经区十七届人大第四次会议审议通过，2015年初政府性基金预算收入0.6亿元，支出0.6亿元；区十七届人大常委会第28次会议批准政府性基金预算收入调整为2.2亿元，政府性基金预算支出调整为2.2亿元。
2015年全区实现政府性基金预算收入2.2亿元，加上年结余0.3亿元、上级补助收入33.9亿元，合计36.4亿元；扣除城乡社区支出36亿元、调出资金0.1亿元，年终结余0.3亿元。
2015年全区上下紧紧围绕区委、区政府的总体要求和奋斗目标，着力发挥财政职能作用，提升财政管理水平，各部门、各单位认真执行区人大批准的财政预算，总体上看，2015年度区级预算执行较好。
一是财政收入实现平稳增收。面对财政收入持续增长形成的高基数、“两桥”地区更新改造大量企业搬迁以及结构性减税等诸多挑战和经济下行的压力，全区上下攻坚克难，实现财政收入稳步增长。2015年全区实现一般公共预算收入61.3亿元，比上年同口径增收7.9亿元，增长15.3%。
二是重点支出得到有效保障。2015年继续压缩一般性支出、保障资金向重点项目倾斜。全年一般公共服务支出3.6亿元，占一般公共预算支出的7.5%，与上年基本持平，其中三公经费支出比2014年度减少643万元，降幅达19.8%；2015年一般公共预算安排二桥及软件谷建设资金14.6亿元，占全区一般公共预算支出的30.4%。
三是保障投入“惠民生”，推动社会事业协调发展。2015年社会保障和就业、教育、医疗卫生、文化和体育等方面的支出达12.5亿元，占全区一般公共预算支出的26%，比上年增长25%。
从今年审计情况看，有关部门、单位财经法纪观念进一步增强，财政管理水平不断提高，但在预算管理、预算执行等方面也还存在一些不足，需进一步规范。
二、审计发现的主要情况和问题
（一）财政预算管理方面
1.部分财政结余结存资金未及时清理。截止2015年底，区总预算外专项结余4335万元，农业专户结余466万元，合计4801万元结余结存资金，区财政未及时进行分类清理，应缴库要及时缴库。
2.部分财政专户未及时清理销户。区财政管理的征地储蓄、农村三项资金专户近两年未有业务发生，未及时清理销户。
3.非税收入未及时缴库。截止2015年底，区非税专户中有3141万元非税收入未缴国库。
4.财政绩效管理需进一步提高。2015年纳入绩效目标管理的项目50个，预算资金2.77亿元，只占年初项目预算的13.3%。在纳入全年绩效目标管理的50个项目中，其中有26个未申报绩效目标，有4个未提交绩效跟踪报告，有14个未提交绩效自评报告, 财政绩效管理需进一步提高。