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官方微博关于雨花台区2020年财政预算
调整方案（草案）的报告
区财政局局长 贾乐实
2020年11月25日
主任、各位副主任：
我受区政府委托，向本次会议报告2020年区级财政预算调整方案（草案），请予审议。
一、一般公共预算情况
（一）年初预算安排及年中已调整情况
2020年年初预算安排全区一般公共预算收入83.9亿元，增长4.5%、力争6%，其中税务局预计完成78亿元。按照现行市区财政体制测算，全区当年一般公共预算财力60.5亿元，调入预算稳定调节基金3.9亿元，安排支出64.4亿元，其中：安排地方政府一般债券线下还本支出0.9亿元、安排全区一般公共预算支出63.5亿元[区本级40.2亿元、街道（园区）23.3亿元]。
7月份，经区十八届人大常委会第二十七次会议审议通过，将上半年省转贷我区的新增一般债券4.4亿元，增加一般公共预算可安排财力，全区一般公共预算财力由年初60.5亿元调整为64.9亿元；相应将全区支出由年初的64.4亿元调整为68.8亿元，其中：地方政府一般债券线下还本支出仍为0.9亿元、一般公共预算支出由年初的63.5亿元调整为67.9亿元（区本级支出增加4.4亿元）。
（二）1-10月份预算执行情况
1-10月份，全区一般公共预算收入完成73.4亿元，增长1%，完成人代会目标的87.5%。全区一般公共预算支出66.6亿元（含上级专项转移支付），其中：区本级29.1亿元、街道（园区）21.5亿元、新增债券4.5亿元、上级转移支付等安排支出11.5亿元。
（三）全年一般公共预算收入和区级可用财力预计
2020年全年一般公共预算收入预计完成83.9亿元，增长4.5%，预期目标与年初目标保持一致。受突发新冠肺炎疫情影响，今年虽然完成4.5%的预期目标，但对收入结构影响较大。
税务局年初预期目标78亿元，根据预测，全年只能完成73.9亿元，短收4.1亿元；区财政将行政事业单位资产管理扩大至街道（园区），实现了全区资产资源非税收入全部纳入预算管理，街道（园区）国有资源（资产）有偿使用收入增收4.8亿元；为支持电影等行业发展，2020年免征文化事业建设费，减收约2300万元。
按照现行的市区财政体制测算，全区当年财力较年初增加1.9亿元，其中：区本级减少2.9亿元、街道（园区）增加4.8亿元。区街（园区）两级财力变化的主要原因是：税收收入（含教育附加、地方教育附加）形成的财力较年初减少约2.4亿元；街道（园区）非税收入形成的财力新增4.8亿元，全部列收列支，补助街道（园区）；区本级非税收入形成的财力较年初减少0.5亿元。考虑财力结构变化和今年的区级项目执行情况，预计年终有部分项目达不到资金拨付进度，我们将适当调整区、街（园区）两级支出规模。
（四）区级收支预算调整的建议
2020年全区一般公共预算收入预期目标任务不变，收入不作调整，由于收入结构变化，对支出调整如下：
1. 一般公共预算支出调增情况
根据《预算法》要求，因执行国家、省、市新出台政策及重点项目支出需要，一般公共预算应增加安排的支出均通过使用预算稳调调节基金解决。经核实，目前必须增加的一般公共预算支出为3.2亿元，将调入预算稳定调节基金增加可用财力，相应增加一般公共预算支出3.2亿元，具体对以下项目进行调整：
一是2月份从预备费中安排0.5亿元、盘活专户“企业扶持资金”1亿元，设立“雨花台区中小微企业应对疫情稳定基金”1.5亿元。截止目前实际安排支出不足0.5亿元，建议仍在预备费中安排支出，盘活的1亿元不作调整支出，年终补充预算稳定调节基金。
二是非税支出增加0.6亿元，主要是矿业权益出让收益及占用费用于塌陷区周边环境综合治理。
三是区本级人员支出增加1.5亿元，主要是调整2019和2020年度机关、事业单位公积金、住房补贴及正常增人增资等人员经费。
四是街道（园区）支出增加0.98亿元，主要是开发区增加0.95亿元用于购买耕地指标、建设四好农路、扶持企业等。
五是一般债券付息支出增加0.1亿元，主要2020年上半年省转贷新增一般债券下半年需付息850万元。
2. 一般公共预算重点支出压减情况
受年初突发新冠肺炎疫情，全区全面落实中央、省、市关于新冠肺炎疫情防控工作的决策部署，各项建设项目推进进度缓慢，经统计未开工建设项目和进度未达序时的项目，预计年终有部分项目达不到资金拨付进度，我们将调减一般公共预算支出约2.8亿元，压减支出节省的财力年终补充预算稳定调节基金，具体对以下项目进行调整：
一是为全面贯彻落实《雨花台区促进中小微企业稳定发展10条政策措施》（雨委发﹝2020﹞12号）文件关于压缩开支，带头过“紧日子”的要求，区本级预算单位在年初压减5%的基础上，对各部门公用经费再压减5%、公务用车购置经费压减10%、公务用车运行维护费压减10%，再节约资金171.2万元。
二是拆迁服务费支出较年初预算减少约0.9亿元。
三是环境综合整治支出减少约0.92亿元，其中：农村人居环境整治6000万元、道路综合整治2500万元、公厕雨污分流改造260万元、餐饮场所瓶装液化气转换管道天然气经费430万元。
四是城市建设类支出减少约0.43亿元，其中：道路改造及维修3300万元、往年规划项目350万元、市政设施维护350万元、应急避难所建设100万元、公安基本建设经费180万元。
五是专项发展资金支出减少约0.25亿元，其中：科创基金1500万元、旅游发展专项170万元、金融产业扶持200万元、商务发展专项180万元、新能源汽车推广补贴500万元。
六是系统能力建设支出减少约0.13亿元，其中：水务能力建设750万元、行政综合执法指挥中心建设200万元、智慧环保平台建设400万元。
七是其他项目减少约0.18亿元，其中：事业单位养老保险差额1500万元、翠竹饭店退休人员经费100万元、春节慰问200万元。
3. 下半年省转贷新增一般债券收支情况
下半年省转贷新增一般债券0.14亿元，相应增加区级可用财力，增加安排城乡支出0.14亿元，用于农花河流域宁南片区雨污水管网清疏修缮工程。
综上所述，因财力增加和下半年省转贷新增一般债券，一般公共预算财力由年中的64.9亿元继续调整为66.94亿元。下半年因调资、压减支出及省转贷新增一般债券安排的支出，一般公共预算支出（不含线下一般债务还本支出）由年中的67.9亿元继续调整为68.4亿元。
（五）预算稳定调节基金安排和使用情况
2019年末，预算稳定调节基金规模为9.17亿元。2020年安排年初预算时动用3.9亿元，本次预算调整动用3.2亿元。年终，对于压减支出、结算超收财力、结余资金、超过两年的结转资金，将按照《预算法》要求补充预算稳定调节基金，并按规定向区人大及其常委会汇报安排使用情况。
二、政府性基金预算情况
（一）年初预算安排及年中已调整情况
2020年年初预算中，全区政府性基金预算收入合计93.7亿元，主要是上级专项转移支付的土地出让金收入84.2亿元和调入资金9.5亿元。安排支出93.7亿元，其中：安排地方政府专项债券线下还本支出7.2亿元；安排政府性基金预算支出86.5亿元，主要是地方政府专项债券利息及发行费支出2.3亿元、土地出让金支出84.2亿元。
7月份，经区十八届人大常委会第二十七次会议审议通过，上半年省转贷我区新增的专项债券4.74亿元（均为城乡建设专项债券），相应增加区级政府性基金预算财力，全区政府性基金预算财力由年初的84.2亿元调整为88.94亿元。相应的区级政府性基金预算支出由年初的86.53亿元调整为91.27亿元。
（二）1-10月份预算执行情况
1-10月份，全区政府性基金预算支出50.7亿元（含上级专项转移支付），其中：区本级2.3亿元、新增债券4.7亿元、上级转移支付等43.7亿元。
（三）区级收支预算调整的建议
1. 中央抗疫特别国债
上级财政下达我区抗疫特别国债2.59亿元，相应增加区级可用财力，安排支出增加2.59亿元。其中：0.5亿元用于抗疫相关支出，主要用于疫情防控期间防护物资采购、隔离点租金、扶持困难企业及中小微企业和疫情期间房租减免等相关支出；2.09亿元用于基础设施建设，主要用于板桥街道农村人居环境整治项目、古雄街道农村人居环境整治项目、西善桥街道古遗井社区环境整治项目。
受项目推进进度影响和落实特别国债资金使用进度要求，对上半年报告中2.09亿元基础设施建设项目进行了调整，具体为：板桥街道农村人居环境整治项目6300万元、古雄街道农村人居环境整治项目6675万元、西善桥街道古遗井社区环境整治项目725万元、雨花经济开发区338省道南京雨花台区段改扩建工程7200万元。
2. 下半年省转贷新增专项债券
下半年省转贷我区新增地方政府专项债券9.4亿元（均为城乡建设专项债券），相应增加区级可用财力，安排支出增加9.4亿元。其中：0.95亿元用于铁心桥综合社区服务中心项目、0.35亿元用于铁心桥桥头地块地下公共停车场项目、2.6亿元用于徐工片区居住社区中心项目、2亿元用于马家店社区服务中心及配套实施项目、3.5亿元用于中华中学雨花校区项目。
3. 政府性基金支出增加情况
年初预算安排的2.27亿元政府专项债务付息支出不包含今年新增债券的付息支出。上半年省转贷我区新增地方专项债券下半年需付息，增加支出750万元。
综合考虑中央抗疫特别国债和下半年新增地方政府专项债券，建议全区政府性基金预算财力由年中的88.94亿元继续调整为100.93亿元，相应的区级政府性基金预算支出（不含线下专项债务还本支出）由年中的91.27亿元调整为103.34亿元。
三、国有资本经营预算情况
2020年，国有资本经营预算按年初预算执行，收支均不作调整。
四、地方政府债券情况
（一）2020年中央抗疫特别国债情况
2020年6月20日，南京市财政局、南京市发展和改革委员会印发《关于下达2020年抗疫特别国债资金额度的通知》（宁财债〔2020〕241号），分配我区抗疫特别国债额度2.59亿元。
抗疫特别国债，是指在2020年应对新冠肺炎疫情期间特殊时期，由中央财政统一发行用于支持地方基础设施建设和疫情防控的特别国债。分配地方用于基础设施建设和抗疫相关支出的资金，实行特殊转移支付机制，不增加地方政府债务余额，利息由中央财政负担，地方财政承担本金偿还责任，第6年（2025年）开始，各地每年按照分配总额的20%向中央偿付本金，第10年偿还完毕。
（二）2020年省转贷我区新增地方政府债券额度情况
南京市财政局拨付我区2020年省转贷新增地方政府债券18.68亿元，其中：一般债券4.54亿元、专项债券14.14亿元（均为城乡建设专项债券）。新增债务由省财政厅统一通过发行政府债券方式举借。
受项目推进、发债要求和省市额度分配影响，今年实际转贷我区的新增债券项目较年初十八届人大第四次会议汇报材料中申请项目略有调整，具体使用项目以本次调整预算为准。
（三）2020年全区地方政府债务限额情况
2019年，全区政府债务限额为96.7亿元（其中：一般债务25.6亿元、专项债务71.1亿元）。经市政府批准，2020年市财政局核定我区2020年地方政府债务限额为115.38亿元（其中：新增一般债券限额30.14亿元，新增专项债券限额85.24亿元）。
（四）2020年全区地方政府债务余额情况
2019年，全区地方政府债务规模为82.46亿元（其中：一般债务18.83亿元，专项债务63.63亿元）。2020年省转贷新增债券18.68亿元、再融资债券6.2亿元，扣除当年偿还的本金8.08亿元，全区地方政府债务余额为99.26亿元（其中：一般债务23.28亿元，专项债务75.99亿元），控制在市财政核定的债务限额以内。
以上报告如有不当之处，请主任、各位副主任批评指正。
附：表1：2020年一般公共预算收入调整情况表
表2：2020年一般公共预算支出调整情况表
表3：2020年政府性基金预算收入调整情况表
表4：2020年政府性基金预算支出调整情况表
