关于雨花台区2023年上半年财政预算执行情况的报告

关于雨花台区2023年上半年财政预算

执行情况的报告

区财政局局长  尹湘麟

2023年7月26日

主任、各位副主任：

我受区政府委托，向本次会议报告雨花台区2023年上半年财政预算执行情况，请予审议。

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。全区财政工作以党的二十大精神为统领，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实国家、省市区委重大战略和决策部署，紧密围绕“全面创新、全域高新”的目标定位，纵深推进“打造新滨江、建设数字城”的具体实践，坚持稳中求进工作总基调，增强财源建设动力，健全现代预算制度，提高民生保障能力，防范化解重大运行风险，提升财政管理效能，严格执行区第十九届人民代表大会第二次会议审核批准的预算，合理把握收支时序，上半年全区财政预算执行情况良好。

一、上半年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入情况：

上半年，全区一般公共预算收入完成50.3亿元，同比增幅15.8%，完成人代会目标（86.5亿元）的58.1%，税占比为77.7%。

从征收部门分析：税务部门完成41.3亿元，同比增幅9.9%；财政部门完成9亿元，同比增幅53.7%。

从收入结构分析：税收收入完成39.1亿元，其中增值税19亿元，增长69.6%，主要受去年同期实施大规模增值税留抵退税政策、基数较低因素影响；企业所得税5.9亿元，下降31.0%；个人所得税6.8亿元，下降10.5%；印花税1亿元，增长16.7%；耕地占用税、车船税和环境保护税合计征收0.5亿元，较去年同期下降40%；城市维护建设税2.9亿元，下降3.5%；房产税2.5亿元，下降2.4%；城镇土地使用税0.5亿元，下降1.3%。

非税收入完成11.2亿元，其中：专项收入（教育附加、地方教育附加、地方文化事业建设费收入）2.2亿元，下降1.5%；行政事业性收费收入0.8亿元，下降50.1%，主要受部门当年非税收入一次性因素影响；罚没收入0.5亿元，下降13.2%；国有资源（资产）有偿使用收入7.7亿元，增长112.1%，主要是盘活出售区内部分存量资产。

2．支出情况：

上半年，一般公共预算支出44.7亿元，完成预算的53.3%，同比下降3.2%。主要支出执行情况如下：一般公共服务支出3.9亿元，下降8.1%；公共安全支出0.8亿元，下降58.6%，主要是上年法院审判庭支出0.8亿元；教育支出9.2亿元，增长20.4%；科学技术支出10.4亿元，减少0.6%；卫生健康支出3.5亿元，下降12.2%；社会保障和就业支出3.2亿元，下降17.4%；城乡社区支出3.6亿元，下降52%；农林水支出0.8亿元，下降59.7%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，市专项转移支付的政府性基金收入13.3亿元（其中土地出让金收入11亿元），上年结转25.4亿元，新增专项债1亿元。支出22.2亿元，减少5.9亿元，完成预算的14.7%，同比下降21%，主要是土地出让金安排的支出减少。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，未实现国有资本经营预算收入。国有资本经营预算支出75万元，支出来源主要是上年度结转资金。

（四）中央直达资金支出执行情况

上半年，下达我区中央直达资金4990万元，截至6月30日，已拨付4406.4万元，支出进度88.3%。其中主要是：城镇保障性安居工程补助资金1754万元，城乡义务教育补助经费1302万元，基本公共卫生服务补助资金753.5万元，优抚对象补助经费547万元。

（五）上半年预算执行情况的主要特点

1．组织收入培植税源，守住经济收入“稳定器”

精准施策，不断增强经济支撑动能。坚持财政政策多维增效，进一步聚焦“全面创新、全域高新”，以数字经济为引擎，坚持“软硬结合、双轮驱动”，设立“全面创新、全域高新”产业高质量发展政策资金6亿元，预计将惠及超5千家企业、近7万人次，构建“全面创新、全域高新”产业高质量发展“1+6”政策体系，促进研发机构、科技企业、科创平台共同发力，巩固高新产业发展成效，做好优质潜力财源培育服务工作。进一步加强我区建筑业税收管控，推动外地来宁建筑企业项目税收属地应缴尽缴，制定外地来宁建筑企业纳税服务工作指引，源头管控严守增量；并对纳税情况开展专项排查，依法征缴挖潜存量。充分挖掘财政可持续增长点，精准发力挖掘收入潜力。服务地产项目加快上市销售，形成新的房地产业税收增长点。更好运用财政贴息、融资担保等手段引导金融机构加大信贷投放，放大财政资金乘数效应，深挖金融行业税收潜力。

2．统筹资源力保重点，握紧支出结构“方向盘”

厉行节约，从严从紧加强预算管理。坚持统筹兼顾、突出重点、勤俭节约的原则，严把预算支出关口，大力压减一般性、非急需、非刚性支出，提高财政资金使用效能，进一步优化支出结构，坚持集中财力聚焦关键环节和重点领域。聚焦改善生态，深入打好污染防治攻坚战，拨付资金1.2亿元，重点支持大气污染减排、排污口整治、河道水环境提升、积淹水点整治、土壤环境治理林业生态资源保护、绿化养护、农村环境综合整治等方面，推进堤岸道路贯通、沿线景观提升。聚焦精细管理，持续优化城市环境功能品质，拨付资金1.5亿元，主要用于垃圾分类、环卫保洁、市政设施维护等项目，拨付资金1600万元专项支持文明典范城市创建，扮靓城市环境。聚焦源头治理，不断提升城市安全韧性水平，拨付资金6690万元，用于安全生产监管、应急管理处置、平安雨花建设等项目。聚焦攻坚突破，加快构筑内联外畅的立体交通网，拨付资金3.4亿元，保障梅苑南路跨秦淮新河大桥、滨江大道雨花段、宁马高速大方互通枢纽、岱山中路北延、紫荆花路西延等项目有序推进，加快构建对外大交通体系。

3．扎实增进民生福祉，织密社会保障“安全网”

始终把保障、改善民生作为财政支出的优先选项，多渠道筹集资金保障各项基本民生支出，坚持用政府的“紧日子”换取群众的“好日子”。上半年，全区民生类支出累计完成36亿元，占一般公共预算支出的80.5%。稳岗减负，多措并举稳就业保就业，发放小微企业社保补贴、中小微企业一次性吸纳就业奖励、用人单位社保补贴和岗位补贴等449.7万元，高质量保障市场主体稳定发展。积极落实社保降费缓缴政策，累计为辖区1.8万家企业降低失业保险费超1.14亿元，多渠道助力企业减负增效、纾困发展。利民为本，健全分层分类的救助体系，为1499户1927名低保对象发放低保金1075.2万元，发放被征地农民补贴14951人次1579.3万元，发放失业保险金2.2万人次3180万元，发放残疾人两项补贴594.6万元，大力为群众解决生活困难，推动民生保障底线扎实兜牢。普惠均衡，基本养老服务水平稳步提升，拨付资金705万元，支持构建空巢独居老人“智慧守护”系统、家庭适老化改造、养老服务智能化建设。发放80周岁以上老人照护服务经费200万元、尊老金167万元，拨付资金800万元，用于养老机构补助、助餐奖补等项目，建设居家、社区和机构养老“幸福三圈”。

4．补齐短板优化供给，把牢人民安康“幸福线”。

教育优先，持续保障教育领域投入。拨付320万元，用于家庭经济困难学生资助；拨付资金1.8亿元，支持中华中专改扩建、雨花台高中体艺楼、古雄街道金地南侧小学等学校建设；拨付资金9030万元，保障幼儿教育经费；拨付民办校补助1360万元，教师及教育内涵发展1470万元，课后服务补助1870万元，促进义务教育均衡优质发展。拨付400万元用于职业教育与社会教育发展、中等职业教育免学费补助等项目，加快构建优质均衡的基本公共教育服务体系。

多措并举，完善医疗卫生服务体系。拨付资金1.2亿元，继续强化疫情监测和常态化预警能力建设，保障重点场所和机构疫情防控相关支出，统筹资金积极解决未付账款等与疫情防控相关的其他支出；拨付资金8045万元，持续推进基层医疗卫生机构特色科室建设，大力推进府院合作深化工程巩固“江苏省健康区”建设成果；按照常住人口人均100元标准落实上半年基本公共卫生服务财政补助3900万元，继续推动基本公共卫生服务项目“质量提升年”行动；安排经费2570万元，进一步推动雨花医院等公立医院改革；拨付资金442万元，补贴基本药物零差价销售工作，推动完善基本药物制度；拨付资金290万元，支持人口家庭公共服务体系建设，完善计划生育利益导向机制。

文化惠民，稳步提升公共文化服务。拨付资金1555万元，加大公共文化体育设施、文艺精品创作、特色文化活动和文化遗产保护投入。文化馆启用沉浸式艺术鉴赏空间，图书馆建成开放“百姓书房”，全区举办声乐器乐专场展演、“雨你同行”“文艺进社区”、区首届“雨里花开绽放未来”六一儿童节主题晚会等各类文艺演出及展览、交流活动70余场。通过“走出去”和“请进来”，累计为1300余人提供免费文化艺术培训和辅导。公共文化设施网络更加健全，优质文化产品和服务日趋丰富，公共文化服务体系更加完善。

5．国企国资提质增效，注入改革发展“助推剂”。

监管并重，全面提升国资管理水平。坚持压减与发展统筹推进，指导企业采取公开转让、整合划转、清算注销等方式加快清理低效无效企业，压减企业管理层级。今年上半年，共清理注销10家企业。先后出台《雨花台区区属国有企业劳动用工管理办法》《关于规范区属国有企业内设机构设置及中层管理人员选用的意见》，进一步规范企业人事劳动制度管理，推动企业持续平稳发展。

深化改革，全面推进国企健康发展。根据区委区政府“一企一策”、分步推进的国企改革决策部署，完成我区第三批国有企业改革方案拟制，推进雨开置业公司、雨花新城公司、区人才集团等区重点国有企业改革事宜，加快构建“1+1+N”的国资监管布局。开展区属国企综合业绩考核工作，根据《雨花台区区属国有企业负责人综合业绩考核及薪酬管理办法》规定，对照经营绩效、管理绩效、党建绩效等三类25项指标的考核评分细则，按照企业上报、现场核查、综合评定等步骤，实施区属国企负责人综合业绩考核工作，充分发挥考核“指挥棒”和“风向标”作用，引导国有企业不断改善经营管理。

6．常态考核动态监管，念好财政运行“紧箍咒”

依托数据，做实做细运行日常监测。以一体化为抓手，加快推进财政运行分析数据应用，有效提升财政运行监管质效。根据江苏省财政厅关于2023年一体化系统建设通报要求，聚焦总预算账务、库款管理、账户管理、暂付款管理、单位预算执行、单位会计核算等模块，日常监管，定期分析，整合数据，集成化运行，构建地方财政运行分析评估全域立体监控体系。

督察问效，全面强化财会监督管理。积极开展财政监督专项行动，着眼从体制机制上破解难题，从能力建设上夯实基础，更好发挥财会监督作用。推动建立起“五位一体”的财会监督体系，形成齐抓共管的财会监督新局面。2023年，对区级预算单位120个部门整体预算、450个项目预算实现绩效目标管理，覆盖项目资金18.24亿元。积极开展期中目标监控和重点绩效评价，选取“幼儿教育经费”“基本公共卫生专项”等4个项目进行重点绩效监控，涉及财政资金1.4亿元；选取“教师及教育内涵发展项目”“安全生产隐患整改”等8个社会关注度高、矛盾焦点集中的专项资金进行财政评价，涉及财政资金0.64亿元。

7．防范化解债务风险，筑牢系统安全“防火墙”

严守底线，促进财政健康平稳运行。完善政府债务预警评估机制，全面部署运行专项债券穿透式监测系统，夯实专项债券全生命周期管理基础，严禁新增隐性债务，坚决守住不发生系统性风险的底线。开展专项审计检查，对所有街道（园区）、平台公司全覆盖，重点审查新增隐性债务、平台公司经营性债务管控、政府债券使用等风险点。全面部署融资平台公司成本压降工作，督促平台公司置换高成本存量债务，减轻付息压力。

强化管控，落实政府债券限额管理。2023年上半年，市财政局共转贷我区新增政府一般债券2亿元，用于支持兴梅路（含一号沟）工程项目0.6亿元、吉祥路建设工程0.5亿元、梅苑南路跨秦淮新河大桥项目0.5亿元、管道路中段建设工程0.4亿元。共转贷我区新增政府专项债券0.95亿元，0.3亿元用于雨花台区污染物自动化智能分拣中心工程、0.3亿元用于龙翔启动区A11地块配套幼儿园项目、0.2亿元用于雨花经济开发区人居森林示范区18班幼儿园项目、0.15亿元用于雨花经济开发区幼儿园项目。

上半年，财政运行情况总体平稳，统筹保障能力不断增强，经济稳中加固、稳中向好。但预算执行中还存在不少困难和挑战：一是收支平衡面临挑战。受大规模减税降费及后疫情时期等不利因素影响，重点企业税收收入持续下降。同时，受房地产市场变化影响，土地出让金收入组织存在困难，回旋空间变小，将给我区收支平衡带来难度。二是债务化解面临挑战。在经济下行、紧平衡态势加剧的背景下，以“真金白银”安排化债支出对我区压力很大。三是绩效提升面临挑战。一些绩效不高的政策和项目仍在执行，要从理念上彻底扭转、制度上根本解决、技术上精准支撑、措施上全面落实提升财政资金绩效仍有一定难度。四是部分领域依赖财政投入模式的瓶颈凸显，市场化机制和手段运用不足，体制机制不完善与财政治理体系和治理能力现代化目标之间的不平衡问题比较突出。

二、下半年重点工作

下半年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，我们将守正创新，凝心聚力，紧扣“全面创新、全域高新”发展定位，紧盯全年目标任务，加快推进财政高质量发展。

（一）多维发力，打好“组织收入”攻坚战

精准分析施策，推动激发市场主体活力。持续优化营商环境，继续实施好各项惠企政策。降低企业生产经营成本，提振市场主体信心，增强高质量发展内生动力。围绕重点企业、重点项目开展动态跟踪，加密调度频次，分行业、分税种对重点企业税收进行分析研判预测，加大向省市税务部门协调力度，财税部门、街道（园区）、行业主管部门形成合力，加强收入征管，确保应收尽收、足额入库。服务地产项目加快上市销售，形成新的房地产业税收增长点。加强和改进建筑业税源监控，做好外地来宁建筑业企业税收征管服务。

（二）数字赋能，打好“智慧理财”科技战

坚持问题导向，推动财政信息化水平提档升级。进一步加快构建依托于预算管理一体化大数据的数字财政集成化平台。完善评估指标，夯实分析基础，全面推动预算指标核算管理改革，适应“1+6”政策需要改造资金直达平台，积极探索一体化系统数据回流和数据应用，推行街道（园区）预算管理改革，建立涵盖财政经济形势情况、财税体制情况、财政收入情况、财政支出情况、财政运行风险情况、财政基础工作情况等六类指标的数据看板，对街道（园区）进行立体画像，打造健全纵向到底、横向到边的动态监管体系。

（三）严守底线，打好“财政风险”防御战

强化监督检查，防范化解财政运行风险。统筹发展和安全，增强忧患意识，优化分配和平衡的关系，化解公共风险。聚焦问题、强化监管、传导压力、督促整改，稳固财政根基。一是牢牢稳住“三保”底线。做好“三保”工作是推动政府履职尽责的基础条件，兜牢“三保”底线更是维护社会稳定运行的压舱石。必须坚定不移完善基层“三保”机制，提升基层财政防风险能力，构建“收入精准把控、支出精准保障、风险精准防范”的收支智管新模式。二是紧紧持续防住债务底线。严格管控债务风险，坚决遏制隐性债务新增，稳妥化解存量隐性债务。对往来款频繁、资产负债率异常变化、债券资金使用不规范等情况实行穿透式审查。围绕各级巡视巡察、审计监督、财政部江苏监管局等历次提出的问题及关注事项，形成问题清单，堵塞漏洞。切实加强融资平台公司经营性债务管理，实行债务规模和资产负债率“双管控”，持续推进融资平台公司数量压降工作，确保2023年末经营性债务增幅及平台公司数量控制在省管控目标之内。

（四）硬化约束，打好“绩效提升”主动战

抓好预算源头，按“积极稳妥、突出重点、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，编好2024年财政收支预算。综合考虑中长期发展规划、经济社会发展总体要求和主要目标、上级补助预期、基本保障需求和影响财政收支因素等，坚决贯彻零基预算改革，构建“该保必保、应省尽省、讲求绩效”的资金安排机制。坚持闭环管理，将绩效评价结果进行梳理分类，及时反馈给被评价部门，将2023年绩效评价结果作为编制预算经费、加强预算管理和完善政策实施的重要依据，对绩效好的政策和项目优先保障，对绩效一般的政策和项目督促改进，对低效无效资金坚决削减或取消。形成预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈的闭环工作机制。

    以上报告如有不当之处，请主任、各位副主任批评指正。