关于雨花台区2022年财政决算（草案）的报告

关于雨花台区2022年财政决算（草案）

的报告

区财政局局长  尹湘麟

2023年7月26日

主任、各位副主任：

我受区政府委托，向本次会议报告雨花台区2022年财政决算（草案），请予审议。

2022年，全区上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央和省市区委决策部署，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重大要求，围绕“全面创新、全域高新”的目标定位和“打造新滨江、建设数字城”的具体实践，坚持稳中求进工作总基调，高效统筹疫情防控和经济社会发展，主动服务和融入新发展格局。坚持以政领财、以财辅政，聚焦稳经济、保民生、防风险、促发展，推进财政政策、财政资金协同聚力、靠前发力、适当加力，实现了全区财政平稳运行。现全区决算工作已经完成，并经市财政局审核通过，现将2022年区级财政决算报告如下：

一、一般公共预算决算情况

（一）一般公共预算收入情况

2022年，一般公共预算收入完成81.6亿元，自然口径较上年减收10亿元，同比下降10.9%。留抵退税30.4亿元，同口径还原留抵退税因素后，全区一般公共预算收入完成96.8亿元，较上年增收1.7亿元，增长1.7%。其中：税收收入完成83.9亿元；非税收入完成12.9亿元。

从实际完成情况看，增值税28.4亿元，下降17.6%，还原留抵退税因素后，增值税完成43.6亿元；企业所得税12.2亿元，下降35.8%；个人所得税13.5亿元，增长18.6%；印花税1.5亿元，下降18.1%；耕地占用税、车船税和环境保护税合计征收1.2亿元，较去年同期下降2.8%；剩余征收税种中，城市维护建设税6亿元，增长1.6%；房产税4.8亿元，下降2.3%；城镇土地使用税1.1亿元，下降2.6%。

非税收入完成12.9亿元。其中：专项收入（教育附加、地方教育附加、地方文化事业建设费收入、森林植被恢复费）4.5亿元，增长7.8%；行政事业性收费收入2.2亿元，增长98.2%，主要受部门当年非税收入一次性因素影响；罚没收入0.8亿元，增长5.1%；国有资源（资产）有偿使用收入5.4亿元，增长2.0%。

（二）一般公共预算支出情况

2022年，除去一般债券还本支出4.6亿元，一般公共预算支出97.7亿元，增长9.2%，其中，区本级一般公共预算支出55.5亿元，增长17.2%；街道（园区）支出29.1亿元，减少8.6%，上年结转支出4亿元，转移支付支出9.1亿元。

从支出决算的具体情况看，一般公共预算支出97.7亿元，增长8.3亿元。其中主要是：一般公共服务支出8.5亿元，增长18%；教育支出17.7亿元，增长23.1%；科学技术支出17.2亿元，下降10%；社会保障和就业支出6.7亿元，下降2.7%；卫生健康支出7.5亿元，增长57.6%，主要是疫情防控支出增长；节能环保支出1.6亿元，增长183.9%，主要是2022年中央下达土壤污染防治资金新增支出0.8亿元；城乡社区事务支出15.5亿元，增长5.9%；农林水支出3亿，增长29.2%；交通运输支出3.6亿元，下降29.2%；住房保障支出3.1亿元，下降42%。

（三）一般公共预算收支平衡情况

根据现行市对区财政体制，2022年收入合计154.8亿元，其中：一般公共预算收入81.6亿元、返还性收入4.8亿元、增值税留抵退税等减税降费中央补助4.4亿元，一般性转移支付收入7.8亿元、专项转移支付收入8.8亿元、一般债券转贷收入3亿元、上年结转收入4.4亿元、调入预算稳定调节基金20.9亿元、其他资金调入19.1亿元。支出合计133亿元，其中：一般公共预算支出97.7亿元、体制和专项上解支出30.7亿元、一般债务还本支出4.6亿元。收支相抵后结余21.8亿元，其中：结转下年继续使用4.5亿元，结余资金17.3亿元全部用于安排预算稳定调节基金。

（四）预算绩效评价情况

认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，严格按照省市预算绩效管理部署要求，建立健全预算绩效管理制度，积极推进区街两级预算绩效管理，有效实施重点政策项目和部门整体绩效评价，强化评价结果运用，至2022年底区街两级全面建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。开展街道（园区）财政绩效综合运行考核，针对街道（园区）财政收入与债务风险控制等工作，适时开展雨花街道财政综合运行及西善桥街道“岱山保障房片区保障经费”的重点绩效评价，分析查找街道债务资金管理方面薄弱环节，督促街道对债务资金合作和偿还节点进行了梳理，并提出改进方案；为进一步加强政府债券项目的绩效管理，对新增的14亿元政府债券项目纳入事前绩效自评估范围，并对“雨铁综合社区服务中心”项目2.4亿元新增一般债券项目进行重点监控，为降低债券偿还风险，根据社区区域特点，对社区服务中心项目提出多元化运营建议，切实提高街道财政运行的可持续性以及项目支出结构的平衡性、科学性，全面推动区街两级财政健康、持续、高质量发展。

（五）预算周转金规模和使用情况

2022年初，预算周转金规模为1.3亿元，当年未动用。

（六）区级预备费使用情况

2022年，区级预备费预算1亿元，全部用于防疫支出。

（七）超收收入安排、预算稳定调节基金的规模使用情况

2021年末，预算稳定调节基金规模为25.8亿元。

2022年安排年初预算及调整预算共计动用20.9亿元，2022年末，将市区结算超收财力、盘活的存量资金、当年不再使用的专项资金等合计17.3亿元全部安排预算稳定调节基金，全区预算稳定调节基金年终规模为22.2亿元。2023年年初动用8.2亿元，动用后预算稳定调节基金规模剩余14亿元。

二、政府性基金预算决算情况

2022年，全区政府性基金收入合计98.6亿元，其中：土地出让金收入67.4亿元，其他市专项转移补助9.1亿元、上年结转收入4.4亿元、新增专项债券转贷收入7.3亿元、再融资债券收入2亿元、调入资金8.4亿元。

2022年，除去专项债券还本支出5.5亿元，全区政府性基金支出合计65.4亿元，其中：土地出让金收入安排的支出49亿元，上级专项转移支付2.6亿元，上年结转支出3.7亿元，新增专项债券支出7.3亿元，专项债券利息及发行费支出2.8亿元。

收支相抵后结余27.7亿元，其中：调入一般公共预算2.2亿元，结余25.4亿元结转下年继续使用，主要是上级专项转移支付安排的水环境提升专项资金、公共基础设施建设专项和彩票公益金等。

三、社会保险基金预算决算情况

按现行财政管理体制，南京市社会保险基金实行市级统筹，所以无社会保险基金收支预算。

四、国有资本经营预算决算情况

2022年，国有资本经营预算收入745万元，其中：区属国有企业上缴国有资本经营收益500万元，主要是企业经营利润及股息、股利收入；上级转移支付收入124万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助；上年结余121万元。本年度安排预算支出121万元，用于国有企业退休人员社会化管理补助，结余500万元调入公财使用，结转124万元下年继续使用。

五、结转资金使用情况

2021年末，结转项目滚存8.8亿元，2022年实际执行7.7亿元，统筹盘活0.5亿元安排预算稳定调节基金，结转下年继续使用0.6亿元。

2022年末，结转项目滚存29.9亿元，其中：一般公共预算结转4.5亿元、政府性基金结转25.4亿元，国有资本经营预算结转124万元，全部结转下年使用。一般公共预算结转项目4.5亿元，主要用于企业扶持、城市维护管理、残疾人就业保障金等。政府性基金预算结转项目25.4亿元，主要用于道路建设、水务建设、老旧小区改造等项目。

六、转移支付情况

2022年，南京市对我区一般性转移支付和专项转移支付补助97.5亿元，其中：一般转移支付补助12.2亿元，专项转移支付补助85.3亿元。专项转移支付补助85.3亿元中，一般公共预算补助8.8亿元、政府性基金预算补助76.5亿元（其中：土地出让金转移支付补助67.4亿元，其他转移支付项目合计9.1亿元），另有国有资本经营预算补助金额124万元。

2022年，当年的市转移支付安排支出60.7亿元，其中：一般公共预算支出9.1亿元、政府性基金预算支出51.6亿元（其中：土地出让金安排的支出49亿元，其他项目支出合计2.6亿元）。

七、部门决算情况

2022年，根据部门决算反映，区本级部门预算单位收入合计57.1亿元，其中：财政拨款53亿元（含一般公共预算48.2亿元、政府性基金预算4.8亿元，另有国有资本经营预算6万元）、事业收入3.7亿元、其他收入0.4亿元。

2022年，区本级部门预算单位支出合计56.9亿元，其中：基本支出23.5亿元、项目支出33.4亿元。本年度进一步优化支出结构，严格控制一般性支出特别是“三公两费”支出。

2022年，区本级“三公两费”支出合计1134万元，同比减少41.7%。其中：区本级因公出国（境）经费0万元；公务用车购置费107万元、公务用车运行维护费328万元；公务接待费51万元；会议费支出216万元、培训费支出432万元。

八、地方政府债务情况

经市局2023年统一核定，2022年度我区债务限额确定为128.4亿元。其中：一般债务34.8亿元、专项债务93.6亿元。

2022年末，全区地方政府债务规模为108.9亿元（其中：一般债券25.6亿元、专项债券83.3亿元），控制在市财政局核定的我区地方政府债务限额内。

2022年财政运行面临着较大压力，全区上下攻坚克难，共同努力，沉着应对减收增支态势，加强财政资源统筹力度，保证财政必要支出强度，优化支出重点和结构，着力稳住经济大盘，保障全区经济社会稳健运行。同时我们必须清醒认识到，财政运行在新形势下面临长期挑战：一方面，经济增速换挡、大规模减税降费政策和房地产下行拐点等导致财政收入增速下行；另一方面，民生福利改善、高质量发展转型升级、防范化解重大风险等刚性支出易上难下，财政收支矛盾与紧平衡态势将长期持续。这要求我们更要统筹好发展与安全，持续深化财政体制改革，提升财政治理效能，促发展与保民生并重、聚财力与调结构并行、稳改革与守安全兼顾，充分发挥财政政策逆周期调节和精准调控优势，为高质量发展提供坚实财政支撑。

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，我们全面聚焦党的二十大新部署、新要求、新定位，深刻理解新时代赋予的新期待、新使命、新任务，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央和省市区委经济工作部署，严格执行区第十九届人民代表大会第二次会议审核批准的预算，用足用好财政支持政策“组合拳”，确保节用裕民。组织收入、培植税源，当好经济高质量发展的“稳定器”；厉行节约、艰苦奋斗，以政府“紧日子”换百姓“好日子”；统筹资源、盘活存量，力保“三保”等重点刚性支出；尽力而为、量力而行，持续增进民生福祉；国资国企提质提效，确保国有资产保值增值；坚持底线、强化监督，防范化解政府债务风险。我们力争实现发展与安全“两兼顾”、经济效益与财力“同增长”，收入速度与质量“双提升”，民生福祉与社会建设“齐进步”。

我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的指导监督，虚心听取区政协的意见建议，积极增加可统筹的财力，扎实挖掘可持续的潜力，不断增强防风险的能力，更好地服务和保障全区改革发展稳定大局，勠力同心、踔厉奋发，为“建设新滨江，打造数字城”贡献财政力量。

    以上报告如有不当之处，请主任、各位副主任批评指正。