关于雨花台区2023年财政预算调整方案（草案）的报告

关于雨花台区2023年财政预算

调整方案（草案）的报告

区财政局局长  尹湘麟

2023年11月29日

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向本次会议报告雨花台区2023年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、一般公共预算

（一）年初预算安排及年中已调整情况

2023年年初预算安排全区一般公共预算收入86.5亿元，其中税务部门预计完成81.1亿元。按照以上收入预计和现行市区财政体制测算，全区当年一般公共预算收入形成财力58.79亿元，中央补助支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付预计为5亿元，实际可用财力预计为63.79亿元。按照收支平衡的原则，结合全区经济社会发展及运转的需求，调入预算稳定调节基金8.2亿元、调入其他资金4亿元，再融资债券收入0.16亿元，收入合计76.15亿元。安排支出76.15亿元，其中：安排地方政府一般债券线下还本支出3.17亿元、安排全区一般公共预算支出72.98亿元（区本级46.82亿元、街道（园区）26.16亿元）。

7月份，经区十九届人大常委会第十一次会议审议通过，上半年省转贷我区的新增一般债券2亿元，相应将全区支出由年初的76.15亿元调整为78.15亿元，其中：地方政府一般债券线下还本支出仍为3.17亿元、一般公共预算支出由年初的72.98亿元调整为74.98亿元。

（二）1-10月份预算执行情况

1-10月份，全区一般公共预算收入完成78.02亿元。全区一般公共预算支出68.23亿元（含上级专项转移支付），其中：区本级34.52亿元、街道（园区）17.02亿元、新增债券2亿元、上级转移支付7.73亿元，上年结转3.79亿元、一般债券线下还本支出3.17亿元。

（三）全年一般公共预算收入和区级可用财力预计

结合当前收入形势与现行财政体制测算，预计全区当年一般预算收入目标维持86.5亿元不变，一般公共预算实际可用财力较年初预算无变化。受债务化解实际情况影响，调减调入资金1.14亿元。考虑全年支出调整因素，建议动用预算稳定调节基金3.56亿元。综上，区级可用财力调增2.42亿元。

（四）区级收支预算调整的建议

考虑今年的区级项目执行情况，对2023年全区一般公共预算收支调整如下：

1.一般公共预算收入调整情况

全区一般公共预算收入预期目标任务不变，收入不作调整。

2.一般公共预算支出调整情况

出台《进一步贯彻落实政府“过紧日子”要求专项行动方案》，提高政治站位，树牢过“紧日子”思想，把握好必要性紧迫性，调整优化支出结构，建立健全厉行节约长效机制，切实提高财政资金使用效益，加大财政资源统筹力度，有效保障区委区政府决策部署的重点需求。

压减一般公共预算重点支出4.4亿元，其中：

一是环境综合整治支出减少约0.19亿元，其中：环卫保洁、垃圾贮存分拣中心工程等项目1253万元，通过申请新增专项债券安排；污水处理及水环境整治624万元等。

二是建设类支出减少约0.91亿元，其中：道路建设经费7783万元；区域环境整治工程项目1288万元等。

三是产业发展资金支出减少约0.87亿元，其中：双创基金0.8亿元，科技项目资金734万元。

四是系统能力建设支出减少约0.72亿元，其中：智慧雨花（一网统管一期）项目3321万元；雨花台区公共安全视频联网项目（“雪亮工程”）二期2500万元；应急局、生态局、城市数字治理中心等信息化建设项目经费1349万元等；

五是社会事业发展支出减少约0.7亿元，其中：区公共卫生中心建设6158万元，通过申请新增专项债券安排；交通系统疫情防控852万元等。

六是街道（园区）支出减少约0.92亿元，主要是部分街道（园区）落实“过紧日子”要求，压减一般性支出。

七是政府一般债券付息支出减少约0.09亿元，主要是新增一般债券规模未达预期。

增加一般公共预算重点支出6.82亿元，其中：

切实加强区街转移支付，增支0.87亿元，主要用于西善桥街道岱山保障房社区民生保障等；持续增进民生福祉，增支0.83亿元，主要用于学前教育、聘用教师增资、学校建设等；兜牢兜紧“保工资”底线，增支0.72亿元，主要用于发放事业人员专项绩效、抚恤金、一次性退休补贴、行政事业人员工资调整等；深入提升防灾减灾能力，增支0.6亿元，主要用于宁南消防站建设、电动车棚消防喷淋、危房整治等；全面助力国企提质增效，增支3.8亿元，主要用于区重点国企增资。

综上，全区一般公共预算财力调整为80.57亿元（年中78.15亿元、调入资金减少1.14亿元、调入稳调3.56亿元）。总支出调整为80.57亿元，其中：地方政府一般债券线下还本支出仍为3.17亿元，一般公共预算支出由年中的74.98亿元继续调整为77.4亿元（年中74.98亿元、支出调增6.82亿元、重点支出压减4.4亿元）。

（五）预算稳定调节基金安排和使用情况

2022年末，预算稳定调节基金规模为22.17亿元。2023年年初预算动用8.2亿元，本次预算调整动用3.56亿元，动用后余额10.41亿元。年终，对于压减支出、结余资金、超过两年的结转资金，将按照《预算法》要求补充预算稳定调节基金，并按规定向区人大及其常委会汇报安排使用情况。

二、政府性基金预算

（一）年初预算安排及年中已调整情况

2023年年初预算中，区级政府性基金预算收入119.4亿元（均为上级专项转移支付中的土地出让金收入），考虑地方政府专项债券还本付息及发行费支出，再融资债券收入13.64亿元、调入资金5.45亿元，财力合计为138.49亿元。安排支出138.49亿元，其中：安排地方政府专项债券线下还本支出16.39亿元；安排政府性基金预算支出122.1亿元，主要是地方政府专项债券利息及发行费支出2.7亿元、土地出让金安排的支出119.4亿元。

7月份，经区十九届人大常委会第十一次会议审议通过，将上半年省转贷我区的新增专项债券0.95亿元，相应将全区收支由年初的138.49亿元调整为139.44亿元。其中：地方政府专项债券线下还本支出仍为16.39亿元、政府性基金预算支出由年初的122.1亿元调整为123.05亿元。

（二）1-10月份预算执行情况

1-10月份，全区政府性基金预算收入完成33.43亿元（均为上级专项转移支付中的土地出让收入），全区政府性基金预算支出52.7亿元（含上级专项转移支付），其中：区本级2.57亿元（地方政府专项债券付息支出）、土地出让金安排的建设支出17.8亿元、新增专项债券0.95亿元、上级转移支付2.61亿元、上年结转12.39亿元、地方政府专项债券线下还本支出16.38亿元。

（三）全年政府性基金收入和区级可用财力预计

2023年全年政府性基金收入（均为上级专项转移支付中的土地出让金收入）预计完成67.91亿元，相较年初目标调减51.49亿元，原因是受土地市场下行趋势影响，土地出让收入减少。综合考虑下半年新增地方政府专项债券及土地出让金收入变化，建议调入资金由5.45亿元调增为5.61亿元。

（四）区级收支预算调整的建议

1.下半年省转贷新增专项债券

下半年省转贷我区新增地方政府专项债券1.47亿元，相应增加区级可用财力，安排支出增加1.47亿元，用于338省道南京雨花台区段改扩建工程0.96亿元、区卫健委公共卫生服务中心项目0.51亿元。

2.政府性基金收入调整情况

2023年全年政府性基金收入（均为上级专项转移支付中的土地出让金收入）调减51.49亿元，调整为67.91亿元。

3.政府性基金支出调整情况

根据土地出让金收入减少，相应调减政府性基金预算支出51.49亿元。根据债务还本付息情况，增加区级政府性基金支出1652.9万元，主要是当年新发行的地方政府专项债券付息支出。

综上，全区政府性基金预算财力由年中调整后的139.44亿元继续调整为89.58亿元（土地出让金收入67.91亿元、调入资金5.61亿元、省转贷再融资专项债13.64亿元，新增专项债券2.42亿元），相应安排支出的区级政府性基金预算支出由年中的139.44亿元调整为89.58亿元，其中：地方政府专项债券线下还本支出为16.38亿元，政府性基金预算支出由年中的123.05亿元继续调整为73.2亿元（年中123.05亿元、土地出让金安排的支出调减51.49亿元、新增专项债券安排的支出1.47亿元，债券付息支出增加0.17亿元）。

三、国有资本经营预算

2023年年初预算中，国有资本经营预算收入预计为900万元，全部调出至一般公共预算，此次调整预算不作调整。

四、地方政府债券情况

（一）2023年省转贷我区新增地方政府债券额度情况

南京市财政局拨付我区2023年省转贷新增地方政府债券4.42亿元，其中：一般债券2亿元、专项债券2.42亿元。新增债务由省财政厅统一通过发行政府债券方式举借。

受项目推进、发债要求和省市额度分配影响，今年实际转贷我区的新增债券项目较年初十九届人大第二次会议汇报材料中申请项目略有调整，具体使用项目以本次调整预算为准。

（二）全区地方政府债务限额情况

根据南京市财政局关于地方政府债务限额文件，截至2023年10月末，我区政府债务限额为132.82亿元（其中：一般债务36.8亿元、专项债务96.02亿元）。

（三）全区地方政府债务余额情况

2022年，全区地方政府债务规模为108.9亿元（其中：一般债务25.56亿元，专项债务83.34亿元）。

2023年省转贷新增债券4.42亿元（其中：一般债务2亿元、专项债务2.42亿元）、再融资债券13.8亿元，扣除当年偿还的本金19.55亿元（其中：一般债务3.17亿元、专项债务16.38亿元），截至2023年10月末，全区地方政府债务余额为107.57亿元（其中：一般债务24.55亿元，专项债务83.02亿元），控制在核定的债务限额以内。

以上报告如有不当之处，敬请主任、各位副主任、各位委员批评指正。