关于雨花台区2023年财政预算调整方案（草案）的审查报告

关于雨花台区2023年财政预算调整方案（草案）的审查报告

区人大财政经济委员会

2023年11月29日

主任、各位副主任、各位委员：

区人大财政经济委员会前期对区人民政府提交的2023年财政预算调整方案（草案）进行了初步审查，现将审查结果报告如下：

一、一般公共预算调整情况

2023年年初预算安排全区一般公共预算收入86.5亿元，1-10月份，全区一般公共预算收入完成78.02亿元，全年一般公共预算收入预计完成86.5亿元不变，建议全区一般公共预算收入目标不做调整。

2023年年初预算安排一般公共预算支出76.15亿元，其中：安排地方政府一般债券线下还本支出3.17亿元、安排全区一般公共预算支出72.98亿元。上半年省转贷我区的新增一般债券2亿元，已经7月份区十九届人大常委会第十一次会议审议通过，相应将年初预算支出调整为78.15亿元，其中：地方政府一般债券线下还本支出仍为3.17亿元、一般公共预算支出由年初的72.98亿元调整为74.98亿元。

按照现行的市区财政体制测算，2023年全年一般公共预算收入预计完成86.5亿元不变，一般公共预算实际可用财力较年初预算无变化。受债务化解实际情况影响，调减调入资金1.14亿元。考虑全年支出调整因素，建议动用预算稳定调节基金3.56亿元，区级可用财力调增2.42亿元。

今年以来，全区积极落实过“紧日子”要求，通过优化调整支出结构，将调减一般公共预算重点支出约4.4亿元，增加一般公共预算重点支出6.82亿元。因此，2023年一般公共预算总支出调整为80.57亿元，其中：地方政府一般债券线下还本支出仍为3.17亿元，一般公共预算支出由年中的74.98亿元继续调整为77.4亿元。

2022年末，预算稳定调节基金规模为22.17亿元。2023年年初预算动用8.2亿元，本次预算调整动用3.56亿元。

二、政府性基金预算调整情况

2023年年初政府性基金预算收入为119.4亿元。2023年全年政府性基金收入预计完成67.91亿元，相较年初目标调减51.49亿元。原因是受土地市场下行趋势影响，土地出让收入减少。

2023年年初安排政府性基金支出为119.4亿元，考虑地方政府专项债券还本付息及发行费支出，再融资债券收入13.64亿元、调入资金5.45亿元，财力合计为138.49亿元。将上半年省转贷我区的新增专项债券0.95亿元，相应将全区支出由年初的138.49亿元调整为139.44亿元，下半年省转贷新增专项债券1.47亿元，根据土地出让金收入减少情况，相应调减政府性基金预算支出51.49亿元，调入资金用于还本付息增加0.16亿元，相应安排的区级政府性基金预算支出由年中的139.44亿元调整为89.58亿元。

三、国有资本经营预算情况

2023年年初预算中，国有资本经营预算收入预计为900万元，全部调出至一般公共预算，此次调整预算不作调整。

四、地方政府债券情况

根据南京市财政局关于地方政府债务限额文件，截至2023年10月末，我区2023年政府债务限额为132.82亿元。2022年末，全区地方政府债务余额为108.9亿元，2023年省转贷新增债券4.42亿元、再融资债券13.8亿元，扣除当年偿还的本金19.55亿元，截至2023年10月末，全区地方政府债务余额为107.57亿元，控制在债务限额以内。

财政经济委员会认为，今年以来，区政府在预算执行过程中，根据总预算收支的变化，虽对2023年区一般公共预算支出和政府性基金预算收支进行调整，但大部分是受客观因素影响，较为合理。区政府调入预算稳定调节基金用于增加一般公共预算支出，符合《预算法》中关于预算调整行为的有关规定，增加预算支出安排符合有关预算法的规定和我区经济社会发展的需要。财政经济委员会建议本次常委会会议批准区人民政府提出的2023年预算调整方案。

财政经济委员会建议：一是切实提高政治站位，落实好稳增长系列政策措施，加力提效实施积极的财政政策。二是持续强化资金监管，全面提升财政资源配置效率，增强预算的刚性、权威性和严肃性，非经法定程序不得调整。三是统筹发展与安全，确保政府债务规模与偿债能力相匹配，通过多渠道化解债务风险，接受人大及其常委会对政府债务的审查监督。

    以上报告，请予审议。